CONTEÚDO

  1. Visão Geral
  2. Exemplo de utilização
  3. Tela XXX
    1. Outras Ações / Ações relacionadas
  4. Demais Informações
    1. Principais Campos e Parâmetros
  5. Tabelas utilizadas


01. VISÃO GERAL


A rotina de Apuração por Visão(CTBA212) tem o objetivo de efetuar Lançamentos Contábeis na tabela CT2 conforme uma configuração de visão gerencial sendo obrigatório ter uma visão "Pai" e outras "Filhas" cadastradas para apurar especificamente cada fundo criado conforme a o cadastro de apuração, assim podendo exibir e efetuar lançamentos e verificar se houve Deficit ou Superavit nessas visões.


A rotina de Apuração por Visão(CTBA212) tem a finalidade de:

  1. Processar as contas de um período informado (Ex: Contas de Fundos Apuração ANS) verificando se houve DEFICIT ou SUPERAVIT.
  2. Após a atualização dos saldos das visões é possível realizar a apuração gravando os lançamentos Contábeis CT2.
  3. Efetuar a gravação ou estorno de uma apuração na tabela de lançamentos contábeis




Premissas para utilizar a rotina:

  • Visões Gerenciais - CTBA161;
  • Configuração de Livros -  CTBA130;
  • Cadastro de Apuração por Visão - CTBA212;
  • Lançamentos contábeis.



Observe que a nomenclatura "Fundos" utilizada quer dizer à uma visão gerencial com um grupo seleto de contas em um range que é configurado da forma desejada pelo cliente, visto que essa configuração pode diferir totalmente de cliente à cliente. 


Outro ponto importante é que a forma como é feita a visão gerencial também é de total controle do cliente, um exemplo de visões podê ser visto abaixo:


IMPORTANTE: Essas visões gerenciais são somente exemplos para fins didáticos e exemplo neste documento, para o seu negocio você deverá analisar qual a melhor forma de criar suas visões e conforme isso a rotina a utilizara para coletar os dados.







02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO

A abaixo as operações existentes na rotina e mais informações:



Nessa tela temos a inclusão de um cadastro de apuração por visão, tendo como campos uma visão gerencial PAI - Cabeçalho sendo a visão geralmente com todas as contas, o calendário, ano e período alem do tipo de saldo e as moedas e logo abaixo na grid é onde cadastramos as Subdivisões(Nossos fundos) a serem analisados se terão Deficit ou Superavit conforme o resultado dos lançamentos nessas contas parametrizadas pelas visões gerenciais. 



  1. Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial:
  2. Etapa de inclusão do Cabeçalho (Visão Pai - QN8)
  3. Clique no botão Incluir
  4. Preencha os campos a seguir: 
    1. Cod. DRE → Código da Visão Gerencial relacionada à DRE;
    2. Lote Contábil → Lote do lançamento;
    3. Sub-lote Contábil → SubLote do lançamento;
    4. Código do Calendário → Código do calendário do exercício dos lançamentos;
    5. Ano Apuração → Ano dos lançamentos;
    6. Período de Apuração → Período do ano em que será avaliado os lançamentos conforme configuração da visão;
    7. Tipo de Saldo → Tipo do saldo;
    8. Moeda → Moeda.
  5. Preenchimento de Fundos específicos (Visões Filhas - Grid - QN9):
  6. Posicionar na grid;
  7. Preencha os campos a seguir:
    1. Cód. Visão → Código do fundo;
    2. Descrição → Descrição da visão(Gatilhado);
    3. Ct. Superavit→ Preencher conta de Superavit;
    4. Ct Déficit → Preencher conta de Deficit;
    5. Ct Apur ANS→ Preencher conta da Apuração;
    6. Cod. Hist → Código do histórico inteligente, para preenchimento no lançamento contábil.




Observe que só poderá ser incluída uma visão se não houver outra no mesmo período.










Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial;

  1. Posicionar na visão desejada;
  2. Clique no botão Alterar;
  3. Altere os campos desejados: 
  4. Caso queira alterar a grid.
    1. Posicione na linha da grid e altere os campos desejados.




Observe que a visão só poderá ser alterada se não tiver o status Processado/Estornado.










Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial;

  1. Posicionar na visão desejada;
  2. Clique no botão Visualizar;
  3. Visualize a visão conforme os campos desejados;
  4. Caso queira visualizar à grid.
    1. Posicione na linha da grid.




Á opção "Atualizar Saldos Visão" somente efetua alguma ação na opção de Alterar.










Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial;

  1. Posicionar na visão desejada;
  2. Clique no botão Outras Ações → Excluir;
  3. Visualize a visão conforme os campos desejados;



A opção "Atualizar Saldos Visão" somente efetua alguma ação na opção de Alterar.
Não é permitido excluir visões processadas ou estornadas.









Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial;

  1. Posicionar na visão desejada;
  2. Clique no botão Outras Ações → Copia;
  3. Preencha o período ou altere os outros campos desejados.



A copia funciona com as mesmas validações caso exista uma apuração com os mesmos dados únicos não será possível a inclusão.








A opção de "Atualizar Saldos Visão" ira atualizar os total de cada visão filha conforme seu totalizador de movimento nesse período de acordo com as contas e seus lançamentos e definirá se é um Superavit(C) ou Deficit(D) tanto na grid (Fundos específicos, FCA, PDO e PSI) quanto na Visão Pai (No exemplo acima).


Lançamentos contábeis - CT2:

Data PartidaConta Débito Conta CréditoValor Histórico 

 

Credito33212901100016911190110046000,00Apuração de Resultados

Debito33212901100026911190110043500,00Apuração de Resultados

Credito33212901100036911190110047000,00Apuração de Resultados

Debito691119011004442129019000110000,00Apuração de Resultados

Credito69111901100444212901900025000,00Apuração de Resultados

Debito69111901100444212901900035000,00


Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial;

  1. Posicionar na visão desejada;
  2. Clique no botão Alterar → Outras Ações → Atualizar Saldo Visão;
  3. Verifique os campos no cabeçalho(QN8) e na grid(QN9):
    1. Saldo DRE → Saldo na na tabela de lançamentos contábeis(CT2) totalizado, tanto na visão Principal quanto nas filhas.
    2. Indic. VAL → Indicador de Superavit ou Deficit no DRE geral e nos "Fundos" específicos.









Detalhando a gravação dos lançamentos contábeis:  

O campo Indic. Val(QN8_INDSLD) indica se a conta obteve Superavit (C) ou Deficit (D), ou seja, LUCRO ou PREJUÍZO.


Veja também que nessa rotina a partida do lançamento é definida pelo resultado do campo Indic. VAL(QN8_INDSLD) no Cabeçalho e na Grid, tendo o cenario em que a visão geral(DRE) seja Deficit:


O saldo total da visão geral(DRE) deve ser sempre a soma entre as linhas da grid, nesse exemplo temos:

FundoValorÍndice do valor
FCAS

2.000

C - Superávit
PDO4.000D - Déficit
PSI1.500D - Déficit
Total3.500D - Deficit

Agora sobre como é feito a partida dos lançamentos com base no indice do DRE geral nas linhas utilizando as contas nas colunas abaixo e invertendo as contas entre debito e credito a partir da linha:

  1. Superavit(C) - utiliza as contas da coluna de Superavit na grid.
Código da VisãoDescriçãoConta SuperávitConta DéficitConta de ApuraçãoSaldoÍndice do Valor
FCADRE FUNDO FCAS256119011003 256119012003691119011003 2.000,00C
PDODRE FUNDO PDO256119011001 256119012001691119011001 4.000,00D
PSIDRE FUNDO PSI2561190110022561190120026911190110021.500,00D


  1. Deficit(D) - utiliza as contas da coluna de Deficit na grid.
Código da VisãoDescriçãoConta SuperávitConta DéficitConta de ApuraçãoSaldoÍndice do Valor
FCADRE FUNDO FCAS2561190110032561190120036911190110032.000,00C
PDODRE FUNDO PDO256119011001256119012001691119011001 4.000,00D
PSIDRE FUNDO PSI2561190110022561190120026911190110021.500,00D


Será utilizado as contas conforme as contas em negrito contra as contas de apuração, a partir do índice da linha as contas serão:

Contas de Deficit serão de Credito.

Contas de Superavit serão de Débito.


Exemplo do lançamento na CT2:




Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial;

  1. Posicionar na visão desejada;
  2. Clique no botão Outras Ações → Apurar;
  3. Aguardar o termino da operação;
  4. Verificar na tabela de Lançamentos(CT2) os registros gravados.


A Apuração da visão só pode ser feita se já foi atualizado os saldos do cadastro de Apuração por Visões, e se o valor da DRE geral não for zero, tendo isto será efetuado os lançamentos na tabela de saldos contábeis (CT2). 




Estornar:


Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial;

  1. Posicionar na visão desejada;
  2. Clique no botão Outras Ações → Estornar;


Em Desenvolvimento.




04. DEMAIS INFORMAÇÕES


Especificação Detalhada - Apuração por Visão



05. TABELAS UTILIZADAS



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