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CONTEÚDO

Visão Geral
Exemplo de utilização
Demais Informações
1. Outras Ações / Ações relacionadas
Tabelas utilizadas
Mapa Mental

01. VISÃO GERAL

A rotina de Apuração por Visão(CTBA212) tem o objetivo de:

Processar os movimentos a partir de uma visão gerencial indicando se essas contas terão DEFICIT ou SUPERAVIT (Ex: Contas de Fundos Apuração ANS);
Apurar e gravar os lançamentos - CT2;
Estornar lançamentos Lançamentos - CT2.

Premissas para utilizar a rotina:

Visões Gerenciais - CTBA161;
Configuração de Livros - CTBA130;
Cadastro de Apuração por Visão - CTBA212;
Lançamentos contábeis.

Observe que a nomenclatura "Fundos" utilizada quer dizer à uma visão gerencial com um grupo seleto de contas em um range que é configurado da forma desejada pelo cliente, visto que essa configuração pode diferir totalmente de cliente à cliente.

Outro ponto importante é que a forma como é feita a visão gerencial também é de total controle do cliente, um exemplo de visões podê ser visto abaixo:

Linha Microsiga Protheus > Apuração por Visão - Conceito > image2020-3-3_13-52-49.png

IMPORTANTE: Essas visões gerenciais são somente exemplos para fins didáticos e exemplo neste documento, para o seu negocio você deverá analisar qual a melhor forma de criar suas visões e conforme isso a rotina a utilizara para coletar os dados.

02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO

A abaixo as operações existentes na rotina e mais informações:

Linha Microsiga Protheus > Apuração por Visão - Conceito > image2020-3-2_17-3-18.png

Nessa tela temos a inclusão de um cadastro de apuração por visão, tendo como campos uma visão gerencial PAI - Cabeçalho sendo a visão geralmente com todas as contas, o calendário, ano e período alem do tipo de saldo e as moedas e logo abaixo na grid é onde cadastramos as Subdivisões(Nossos fundos) a serem analisados se terão Deficit ou Superavit conforme o resultado dos lançamentos nessas contas parametrizadas pelas visões gerenciais.

Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial:
Etapa de inclusão do Cabeçalho (Visão Pai - QN8)
Clique no botão Incluir
Preencha os campos a seguir:
1. Cod. DRE → Informe o código da Visão Gerencial relacionada à DRE;
2. Descrição → Descrição da visão(Gatilhado);
3. Lote Contábil → Preencher Lote do lançamento;
4. Sub-lote Contábil → Preencher SubLote do lançamento;
5. Código do Calendário → Informar o código do calendário;
6. Ano Apuração → Informar o ano;
7. Período de Apuração → Informar o mês do ano em que será analisado e posteriormente gerado os lançamentos conforme configuração da visão;
8. Tipo de Saldo → Tipo do saldo;
9. Moeda → Moeda.
Preenchimento de Fundos específicos (Visões Filhas - Grid - QN9):
Posicionar na grid;
Preencha os campos a seguir:
1. Cód. Visão → informe o código do fundo;
2. Descrição → Descrição da visão(Gatilhado);
3. Ct. Superavit→ Preencher conta de Superavit;
4. Ct Déficit → Preencher conta de Deficit;
5. Ct Apur ANS→ Preencher conta da Apuração;
6. Cod. Hist → informar um código do histórico inteligente, para preenchimento no lançamento contábil.

Observe que só poderá ser incluída uma visão se não houver outra no mesmo período.

Linha Microsiga Protheus > Apuração por Visão - Conceito > image2020-3-3_10-59-7.png

Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial;

Posicionar na visão desejada;
Clique no botão Alterar;
Altere os campos desejados:
Caso queira alterar a grid.
1. Posicione na linha da grid e altere os campos desejados.

Observe que a visão só poderá ser alterada se não tiver o status Processado/Estornado.

Linha Microsiga Protheus > Apuração por Visão - Conceito > image2020-3-3_11-14-34.png

Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial;

Posicionar na visão desejada;
Clique no botão Visualizar;
Visualize a visão conforme os campos desejados;
Caso queira visualizar à grid.
1. Posicione na linha da grid.

Á opção "Atualizar Saldos Visão" somente efetua alguma ação na opção de Alterar.

Linha Microsiga Protheus > Apuração por Visão - Conceito > image2020-3-3_11-16-28.png

Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial;

Posicionar na visão desejada;
Clique no botão Outras Ações → Excluir;
Visualize a visão conforme os campos desejados;

A opção "Atualizar Saldos Visão" somente efetua alguma ação na opção de Alterar.
Não é permitido excluir visões processadas ou estornadas.

Linha Microsiga Protheus > Apuração por Visão - Conceito > image2020-3-3_11-21-5.png

Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial;

Posicionar na visão desejada;
Clique no botão Outras Ações → Copia;
Preencha o período para os mesmos dados em outro mês ou altere os outros campos se desejado.

A copia funciona com as mesmas validações da inclusão caso exista uma apuração com os mesmos dados únicos não será possível a inclusão.

Temos uma visão em que atualizaremos seu saldo:

Linha Microsiga Protheus > Apuração por Visão - Conceito > image2020-3-3_17-11-14.png

A opção de "Atualizar Saldos Visão" ira atualizar os total de cada visão filha conforme seu totalizador de movimento nesse período de acordo com as contas e seus lançamentos e definirá se é um

Superavit(C) ou Deficit(D) tanto na grid (Fundos específicos, FCA, PDO e PSI) quanto na Visão Pai (No exemplo abaixo).

Linha Microsiga Protheus > Apuração por Visão - Conceito > image2020-3-3_11-46-59.png

Detalhamento:

Lançamentos contábeis - CT2:

Data	Partida	Conta Débito	Conta Crédito	Valor	Fundo
01/06/2016	Credito		3321290110003	7.000,00	FCA
01/06/2016	Debito	4421290190003		5.000,00	FCA
01/06/2016	Credito		3321290110001	6.000,00	PDO
01/06/2016	Debito	4421290190001		10.000,00	PDO
01/06/2016	Credito		4421290190002	5000,00	PSI
01/06/2016	Debito		4421290190003	3500,00	PSI

Somatória igual à grid na QN9:

FUNDOS	FCA	PDO	PSI	DRE GERAL
TOTAIS	2.000 - C	4.000 - D	1.500 - D	3.500

Os valores da DRE geral sempre devem ser a soma e subtração dos saldos igual ao dos Fundos.

Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial;

Posicionar na visão desejada;
Clique no botão Alterar → Outras Ações → Atualizar Saldo Visão;
Verifique os campos no cabeçalho(QN8) e na grid(QN9):
1. Saldo DRE → Saldo na na tabela de lançamentos contábeis(CT2) totalizado, tanto na visão Principal quanto nas filhas.
2. Indic. VAL → Indicador de Superavit ou Deficit no DRE geral e nos "Fundos" específicos.

Para atualizar os saldos nas visões é necessário ter lançamentos na CT2.

Detalhando a gravação dos lançamentos contábeis:

O campo Indic. Val(QN8_INDSLD) indica se a conta obteve Superavit (C) ou Deficit (D), ou seja, LUCRO ou PREJUÍZO.

Veja também que nessa rotina a partida do lançamento é definida pelo resultado do campo Indic. VAL(QN8_INDSLD) no Cabeçalho e na Grid, tendo o cenario em que a visão geral(DRE) seja Deficit:

Linha Microsiga Protheus > Apuração por Visão - Conceito > image2020-3-3_10-44-12.png

O saldo total da visão geral(DRE) deve ser sempre a soma entre as linhas da grid, nesse exemplo temos:

Fundo	Valor	Índice do valor
FCAS	2.000	C - Superávit
PDO	4.000	D - Déficit
PSI	1.500	D - Déficit
Total	3.500	D - Deficit

Agora sobre como é feito a partida dos lançamentos com base no índice do DRE geral nas linhas utilizando as contas nas colunas abaixo:

Superavit(C) - utiliza as contas da coluna de Superavit na grid.

Código da Visão	Descrição	Conta Superávit	Conta Déficit	Conta de Apuração	Saldo	Índice do Valor
FCA	DRE FUNDO FCAS	256119011003	256119012003	691119011003	2.000,00	C
PDO	DRE FUNDO PDO	256119011001	256119012001	691119011001	4.000,00	D
PSI	DRE FUNDO PSI	256119011002	256119012002	691119011002	1.500,00	D

Deficit(D) - utiliza as contas da coluna de Deficit na grid.

Código da Visão	Descrição	Conta Superávit	Conta Déficit	Conta de Apuração	Saldo	Índice do Valor
FCA	DRE FUNDO FCAS	256119011003	256119012003	691119011003	2.000,00	C
PDO	DRE FUNDO PDO	256119011001	256119012001	691119011001	4.000,00	D
PSI	DRE FUNDO PSI	256119011002	256119012002	691119011002	1.500,00	D

Será utilizado as contas em negrito contra as contas de apuração, a partir do índice nas linhas invertendo as contas(nesse caso de Déficit) para crédito:

Vale a regra que:

Fundos com (D) nas contas de Deficit serão de Débito e de Superavit serão de Credito, respeitando o DRE geral sendo (D) serão utilizadas as contas de Déficit e na primeira linha do fundo FCAS a conta utilizada será "256119012003(Conta de Deficit)" mas com à partida de Crédito, pois o índice do próprio fundo é Credito.

Exemplo do lançamento na CT2:

Lote	SubLote	Partida	Data	Conta Debito	Conta Credito	Valor	Fundo
ANS001	001	3 - Partida dobrada	20160602	691119011003	256119012003	2000	APURACAO POR VISAO FUNDO FCAS
ANS001	001	4 - Partida dobrada	20160602	256119012001	691119011001	4000	APURACAO POR VISAO FUNDO PDO
ANS001	001	5 - Partida dobrada	20160602	256119012002	691119011002	1500	APURACAO POR VISAO FUNDO PSI

Após apurar e os lançamentos irem para CT2 a apuração estará com status de processada, não podendo ser alterada ou excluída e somente estornada.

Linha Microsiga Protheus > Apuração por Visão - Conceito > image2020-3-3_17-18-29.png

Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial;

Posicionar na visão desejada;
Clique no botão Outras Ações → Apurar;
Aguardar o termino da operação;
Verificar na tabela de Lançamentos(CT2) os registros gravados.

A Apuração da visão só pode ser feita se já foi atualizado os saldos do cadastro de Apuração por Visões, e se o valor da DRE geral não for zero, tendo isto será efetuado os lançamentos na tabela de saldos contábeis (CT2).

Estornar:

Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial;

Posicionar na visão desejada;
Clique no botão Outras Ações → Estornar;

Em Desenvolvimento.

03. DEMAIS INFORMAÇÕES

Especificação Detalhada - Apuração por Visão

04. TABELAS UTILIZADAS

QN9 - Itens Apuração por Visão
QN8 - Apuração Por Visão
CT2 - Lançamentos Contábeis

05. Mapa Mental

Linha Microsiga Protheus > Apuração por Visão - Conceito > Apuração ANS(CTBA212)__.png

<!-- esconder o menu --> 


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