Resolución General AFIP N° 1415/2003
ÁMBITO DE APLICACIÓN
CAPÍTULO A - OPERACIONES ALCANZADAS
Artículo 1 Texto vigente según RG AFIP Nº 4597/2019:
ARTÍCULO 1°.- Establécese un régimen de emisión de comprobantes, aplicable a las operaciones que se detallan a continuación:
Modificado por:
Resolución General N° 4597/2019 Articulo N° 18 (Sustituido. Vigencia de la sustitución: ver art 25 de la RG 4597)
ERREPAR #5053 del 28/08/2020
ESPACIOS DE DIÁLOGO
AFIP CON ENTIDADES PROFESIONALES
La AFIP realizó un Espacio de Dialogo con Entidades profesionales en el día de hoy, 27 de agosto de 2020 donde se trataron los siguientes temas:
1.Obtención de CUIT para sociedades y otros sujetos distintos de personas humanas: la Administración señala que se encuentra trabajando en una resolución general para poder realizar este trámite a través de su página web.
2. Se planteó el problema de que cuentas tributarias incluye deudas condonadas por la moratoria y que incluso las mismas están siendo intimadas.
La AFIP indica que está trabajando para quitar esas deudas de Cuentas Tributarias.
Asimismo, señala que es correcto lo que las Agencias no pueden quitar las deudas de cuentas tributarias, el problema es sistémico y se debe realizar una reforma centralizada.
3. Libro IVA Digital: Se solicita que al momento de la carga, cuando la misma sea rechazada, se muestren todos los errores juntos y no uno por uno.
La AFIP indica que están trabajando para que ello funcione reportando todos los errores en un solo rechazo. También se encuentran analizando la posibilidad de generar un entorno de prueba, pero señala que es dífícil que puedan implementarlo.
4. Notas de Crédito y Débito por cheques rechazados: la Administración reitera su postura de la reunión de diciembre de 2019, indicando que debe utilizarse un comprobante no fiscal.
5. RG (AFIP) 4540: respecto al plazo de 15 días corridos que indica la norma, la AFIP señala que no es susceptible de control sistémico por su parte, pues se cuentan desde que surge el hecho que origina la emisión de la Nota de Crédito o la Nota de Débito y no desde la fecha de emisión de la Factura.
a. En la rutina de Clientes (MATA030) que se encuentra en el menú perteneciente al módulo Financiero (Actualizaciones | Archivos) registre un cliente.
Impuesto (A1_COD): 000001
Descripción (A1_LOJA): 01
Nombre (A1_NOME): CLIENTE
Dirección (A1_END): CONOCIDO
Tipo (A1_TIPO): I -Resp. Inscripto
Provincia (A1_EST): BA
Municipio (A1_MUN): Buenos Aires
b. En la rutina de Tipos de Entrada Y Salida (MATA080) que se encuentra en el menú perteneciente al módulo Financiero (Actualizaciones | Archivos) registre una TES de salida que genere libro y genera título financiero para su factura de salida, y registre una TES de salida que no genere libro y genera título financiero para su nota de débito cliente.
Código (F4_CODIGO): 001
Tipo del TES (F4_TIPO): S - Salida
Gen. Titulo (F4_DUPLIC): S - Si
Act. Stock (F4_ESTOQUE): N - No
Genera Libro (F4_GERALF): S - Si
Código (F4_CODIGO): 002
Tipo del TES (F4_TIPO): S - Salida
Gen. Titulo (F4_DUPLIC): N - No
Act. Stock (F4_ESTOQUE): N - No
Genera Libro (F4_GERALF): N - No
c. En la rutina de Productos (MATA010) que se encuentra en el menú perteneciente al módulo Compras (Actualizaciones | Archivos) registre un producto.
Codigo (B1_COD): 000001
Descripción (B1_DESC): PRODUCTO ESTANDAR
Tipo (B1_TIPO): PA
Unidad (B1_UM): UN
Depos. Estand (B1_LOCPAD): 01
d. En la rutina de Bancos (MATA070) que se encuentra en el menú perteneciente al módulo Financiero (Actualizaciones | Archivos) registre un banco.
Codigo (A6_COD): BB1
Nro Agencia (A6_AGENCIA): 00001
Nro Cuenta (A6_NUMCON): 0000000001
Nombre Banco (A6_NOME): BANCO ESTANDAR
Moneda (A6_MOEDA): 1
e. En la rutina de Facturaciones (MATA467N) que se encuentra en el menú perteneciente al módulo Facturación (Actualizaciones | Facturación) genere una factura de salida utilizando la TES que genera libro.
Cliente (F2_CLIENTE): 000001
Tienda (F2_LOJA): 01
Serie (F2_SERIE): A
Num Doc (F2_DOC): "Numeración automática"
Item 01:
Producto (D2_COD): 000001
Cantidad (D2_QUANT): 1
Valor Unit (D2_VUNIT): 1000
Valor Total (D2_TOTAL): 1000
Tipo Salida (D2_TES): 001 (TES que puede generar libro)
d. En la rutina de Totvs Recibo (FINA998) que se encuentra en el menú perteneciente al módulo Financiero (Actualizaciones | Cuentas Por Cobrar) genere un recibo de cobro, donde seleccione el título generado previamente por la factura de salida y la forma de pago sea de tipo cheque (CH).
Encabezado del recibo:
Cliente (FJT_CLIENTE): 000001
Recibo (FJT_RECIBO): "Numeración automática"
Modalidad (FJT_NATURE): COBRO
De clic al botón Extraer Título y seleccione el siguiente título:
Título:
Número (E1_NUM): "Numeración de la factura de salida"
Forma de Pago:
Tipo Tit. (EL_TIPO): CH
Tipo Valor (EL_TIPODOC): Cheque
Prefijo (EL_PREFIXO): CH
Numero (EL_NUMERO): T0001
Valor (EL_VALOR): 1000
Moneda ()