ÍNDICE
01. VISIÓN GENERAL
Los campos CL2_CSTPIS y CL2_CSTCOF se utilizan para almacenar el código de la situación tributaria referente al PIS y al COFINS, los códigos incluidos en estos campos están de acuerdo con la tabla de situaciones indicadas por el gobierno e el sitio del Fisco.
Se recomienda, para la generación de los registros F120 y F130 , que el código del CST sea el mismo en la TES (F4_CSTPIS y F4_CSTCOF) que generó el activo y también en el registro del bien (N1_CSTPIS y N1_CSTCOF), para evitar posibles divergencias entre informaciones del origen del bien y del activo creado. |
02. CUMPLIMENTACIÓN DE LOS CAMPOS EN EL REGISTRO F120
Los campos CL2_CSTPIS y CL2_CSTCOF en el F120 del EFD se suministran con el código del CST de la siguiente manera:
- Si el campo N1_CBCPIS está configurado igual a 1-Normal o en Blanco, los campos CL2_CSTPIS y CL2_CSTCOF en el F120 del EFD se suministran con el código del CST, esto permite priorizar el contenido que está en el TES (Tipo de Entrada y Salida) que originó el activo, por lo tanto, si el bien fuera propio de una factura de entrada (SD1), se verificarán los campos del TES (F4_CSTPIS para el PIS/Pasep y F4_CSTCOF para el Cofins) utilizada en el documento de entrada que generó el Activo para poder completar en la tabla CL2.
- Pero si el activo no se genera de una factura de entrada o el sistema no encuentra el vínculo del activo con la Factura o TES, se verificarán directamente en el registro de Activo (SN1) los campos N1_CSTPIS y N1_CSTCOF para completar la CL2.
- Si el campo N1_CBCPIS está configurado igual a 2-Registro del bien, se utilizarán los campos del CST del activo, completando el campo CL2_CSTPIS con el contenido del N1_CSTPIS y el CL2_CSTCOF con la información del campo N1_CSTCOF.
03. CUMPLIMENTACIÓN DE LOS CAMPOS EN EL REGISTRO F130
Los campos CL2_CSTPIS y CL2_CSTCOF en el F130 del EFD se alimentan con el código del CST de la siguiente manera:
- Si el bien se originó de una factura de entrada (SD1) y el parámetro MV_AGVLATF estuviera igual a .F., el sistema se basrá en la TES (Tipo de Entrada y Salida) que originó la inclusión del bien, buscando la información de los campos F4_CSTPIS (CST del PIS/Pasep) para el contenido del CL2_CSTPIS y el F4_CSTCOF (CST do Cofins) para alimentar el CL2_CSTCOF.
- Ahora, si el bien no se hubiera originado de la factura de entrada o el parámetro MV_AGVLATF estuviera habilitado, el sistema buscará las informaciones directamente del registro del Activo, en la tabla SN1. Se completa el campo CL2_CSTPIS con el contenido del N1_CSTPIS y el F4_CSTCOF con la información del campo N1_CSTCOF.
04. ASUNTOS RELACIONADOS
EFD Aportes - F120 y F130 - Activo fijo
Códigos del ingreso para PIS/Pasep
Códigos del ingreso para Cofins