O quadro de PIS/COFINS está disponível somente a partir da versão 12.1.2406.


Conteúdo:

1. Sobre

A Guia do PIS/COFINS oferece uma visão consolidada de toda a operação da empresa que sofreu incidência do PIS e da COFINS, tanto dos Lançamentos Fiscais, como de retenções realizadas através do módulo de Gestão Financeira.

Os dados necessários para a geração desta guia são provenientes dos Lançamentos Fiscais e dos Períodos de Apuração. São selecionados todos os Lançamentos Fiscais das Coligadas, Filiais e Período filtrados, que não estejam Cancelados ou Estornados. Serão considerados, também, Lançamentos Financeiros a pagar e a receber que tenham destaque da retenção do PIS, COFINS ou CSRF.

2. Requisito básico

A origem dos dados para geração da guia de PIS/COFINS é o Período de Apuração. Para que essas informações sejam preenchidas no Período de Apuração é preciso executar o Pré-Processamento Apuração Fiscal.

Caso haja Períodos de Apuração do PIS e/ou COFINS já encerrados, se for do seu interesse visualizar os dados desses Períodos, será preciso executar os seguintes passos:

  1. Reabrir os Períodos de Apuração.
  2. Executar o Pré-Processamento da Apuração Fiscal.
  3. Encerrar novamente os Períodos de Apuração.
  4. E, por fim, regerar o Processamento do TOTVS Inteligência Tributária.


Caso existam lançamentos com tributos de PIS e/ou COFINS não processados, será exibida a mensagem abaixo indicando essas inconsistências na qual pode ser detalhada clicando em Clique aqui para mais informações.

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O detalhe das inconsistências mostram a lista de períodos que contenham lançamentos com tributo de PIS/COFINS que não foram incluídos no Pré-Processamento Apuração Fiscal e o passo a passo para corrigir essa inconsistência

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3. Quadros disponíveis na guia


  • Total do PIS:
    • Retido na Entrada: Somatório dos valores de PIS retido calculados nos lançamentos financeiros a pagar de todas as Coligadas, Filiais e Períodos filtrados.
    • Retido na Saída: Somatório dos valores de PIS calculados nos lançamentos financeiros a receber, de todas as Coligadas, Filiais e Períodos filtrados.


  • Total do COFINS:
    • Retido na Entrada: Somatório dos valores de COFINS retido calculados nos lançamentos financeiros a pagar de todas as Coligadas, Filiais e Períodos filtrados.
    • Retido na Saída: Somatório dos valores de COFINS calculados nos lançamentos financeiros a receber, de todas as Coligadas, Filiais e Períodos filtrados.

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  • Valor Operacional: Somatório do valor financeiro dos itens: (Valor da Mercadoria + Despesa + Seguro + Frete - Desconto) dos Lançamentos Fiscais de Entrada ou Saída.
  • Total do PIS:
    • Créditos: Somatório dos Créditos de PIS calculados nos Períodos de Apuração Fiscal de todas as Coligadas, Filiais e Períodos filtrados que foram pré-processados. 
    • Débitos: Somatório dos Débitos de PIS calculados nos Períodos de Apuração de todas as Coligadas, Filiais e Períodos filtrados que foram pré-processados. 
  • Total do COFINS:
    • Créditos: Somatório dos Créditos de COFINS calculados nos Períodos de Apuração Fiscal de todas as Coligadas, Filiais e Períodos filtrados que foram pré-processados. 
    • Débitos: Somatório dos Débitos de COFINS calculados nos Períodos de Apuração de todas as Coligadas, Filiais e Períodos filtrados que foram pré-processados.

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Este quadro representa, graficamente, o total dos créditos, dos débitos e o saldo do imposto a pagar ou o saldo credor por período de apuração. Os valores são apresentados somados, considerando os tributos PIS e COFINS.

A origem dos dados é o Período de Apuração. Se o mesmo estiver com Status aberto, o sistema faz uma simulação do encerramento e apresenta os valores parciais, considerando os lançamentos fiscais escriturados e processados pela Pré-Apuração até a data do processamento.

Este grid apresenta o detalhamento de todas as operações selecionadas através do filtro aplicado agrupadas até o nível do CST, que geraram débito de PIS e COFINS.

A origem dos dados são os Itens do Lançamento Fiscal escriturados até o momento do processamento.


GrupoCampoOrigem (tabela/coluna)
DébitosPeríodo (Data do Lançamento (E/S))DLAF.DATALF
DébitosColigadaDLAF.CODCOLIGADA
DébitosFilialDLAF.CODFILIAL
DébitosEstadoDLAF.CODETD
DébitosCST (Situação Tributária do ICMS)DREGRAICMS.SITTRIBUTARIA
DébitosCFOP (Código da Natureza)DCFOP.CODNAT
DébitosICMS (Valor ICMS Produto)DITEM.VLRICMSPRD
DébitosICMS-ST (Valor ICMS ST Produto)DITEM.VLRICMSSTPRD
DébitosDif. Aliq. (Valor Diferencial de Alíquota)DITEM.VLRDIFALIQUOTA

Gráfico de Operações por CST

Os dados da grid são apresentados neste gráfico agrupados por Código de Situação Tributária - CST.

Ao colocar o ponteiro do mouse sobre a série, o painel apresentará os detalhes do agrupamento. 

Esta grid traz o detalhamento de todas as operações selecionadas através do filtro aplicado agrupadas até o nível do Tipo de Crédito, que geraram crédito do PIS e da COFINS.

A origem dos dados são os Itens do Lançamento Fiscal escriturados até o momento do processamento.



GrupoCampoOrigem
CréditosPeríodo (Data do Lançamento (E/S))DLAF.DATALF
CréditosColigadaDLAF.CODCOLIGADA
CréditosFilialDALAF.CODFILIAL
CréditosEstadoGFILIAL.ESTADO
CréditosCST (Situação Tributária do ICMS)DREGRAICMS.SITTRIBUTARIA
CréditosCFOP (Código da Natureza)DCFOP.CODNAT
CréditosICMS (Valor ICMS Produto)DITEM.VLRICMSPRD


Gráfico de Operações por Tipo de Crédito

Neste gráfico, os créditos do PIS e COFINS, que estão detalhados na grid, são agrupados por Tipo de Crédito.

Ao colocar o ponteiro do mouse sobre a série, o painel apresentará os detalhes do agrupamento. 





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