CONTEÚDO

1. Visão Geral
2. Geral

      2.1 - Layout Sped

      2.2 - Sistema

      2.3 - Substituição

3. Links

01. VISÃO GERAL

Através deste utilitário, efetue a geração do arquivo digital equivalente à escrituração contábil.

Este arquivo, também chamado de Sped Contábil, será obrigatoriamente submetido ao programa disponibilizado pelo Sistema Público de Escrituração Digital para validação de conteúdo, assinatura digital, transmissão e visualização.

Sua finalidade é substituir a emissão de livros contábeis (Diário e Razão) em papel por meio digital. Os livros Diário e Razão serão gerados a partir de um mesmo conjunto de informações digitais.

Para gerar o Sped Contábil, preencha os seguintes campos:

• Exercício

Seleção do exercício para o qual será gerado o Sped.

Campo de preenchimento obrigatório.

•  Período Inicial

Seleção do período inicial para o qual será gerado o Sped.

Campo de preenchimento obrigatório.

•  Período Final

Seleção do período final para o qual será gerado o Sped.

Campo de preenchimento obrigatório.

•  Período

Campo preenchido pelo sistema, de acordo com a competência selecionada anteriormente.

Ele também pode ser alterado pelo usuário, nos casos de abertura, extinção, cisão, fusão ou incorporação da empresa.

•  Arquivo

Indicação do diretório onde o Sped será gravado.

Nomenclatura do arquivo: SPED_MMAAAAHHMM.TXT

Exemplo: SPED_1220081524.TXT

Campo de preenchimento obrigatório.

02. Geral

  02.01- Layout SPED

Nesta guia Geral, preencha os seguintes campos:

Tipo de Escrituração

Seleção do tipo de escrituração que será gerado:

•  G – Diário Geral;
•  R – Diário Resumido;
•  A – Diário Auxiliar;
•  G – Escrituração SCP Mantida pelo Sócio Ostensivo;
•  Z – Razão Auxiliar das Subcontas.

Tipo de ECD

Seleção do tipo de ECD que será gerado:

• 0 - ECD de empresa não participante de SCP como sócio ostensivo;
• 1 - ECD de empresa participante de SCP como sócio ostensivo.

Indicador de Finalidade da Escrituração

Seleção do tipo de Indicador de Finalidade da Escrituração que será gerado:

• Original;
• Substituta com NIRE;
• Substituta sem NIRE;
• Substituta com troca de NIRE.

Indicador de Situação Especial

Indicação da finalidade a que se destina o instrumento de escrituração, conforme tabela publicada pelo Sped (tabela esta que determina as situações para as quais deverá ser gerado o arquivo Sped):

•  Nenhum (situação mais comum);
•  Cisão;
•  Fusão;
•  Incorporação;
•  Extinção.

Indicador de Situação no Início do Período

Seleção do tipo de Indicador de Situação no Início do Período que será gerado:

• Normal;
• Abertura;
• Resultante de cisão/fusão ou remanescente de cisão ou realizou incorporação;
• Inicio de obrigatoriedade da entrega da ECD no curso do ano calendário.

Indicador de Existência de NIRE

Seleção do tipo de Indicador de Existência de NIRE que será gerado:

• Empresa Não possui registro na Junta Comercial, não possui NIRE;
• Empresa possui registro na Junta Comercial, possui NIRE.

Instituição Responsável pela Administração do Cadastro

Seleção do tipo de Instituição Responsável pela Administração do Cadastro que será gerado:

• Sem inscrição cadastral em outra entidade;
• Banco Central;
• Superintendência de Seguros Privados - Susep;
• Comissão de Valores Mobiliários - CVM;
• Agência Nacional de Transportes Terrestres - ANTT;
• Secretaria de Fazenda - AC;
• Secretaria de Fazenda - AL;
• Secretaria de Fazenda - AM;
• Secretaria de Fazenda - AP;
• Secretaria de Fazenda - BA;
• Secretaria de Fazenda - DF;
• Secretaria de Fazenda - CE;
• Secretaria de Fazenda - ES;
• Secretaria de Fazenda - GO;
• Secretaria de Fazenda - MA;
• Secretaria de Fazenda - MT;
• Secretaria de Fazenda - MS;
• Secretaria de Fazenda - MG;
• Secretaria de Fazenda - PA;
• Secretaria de Fazenda - PB;
• Secretaria de Fazenda - PE;
• Secretaria de Fazenda - PR;
• Secretaria de Fazenda - PI;
• Secretaria de Fazenda - RJ;
• Secretaria de Fazenda - RN;
• Secretaria de Fazenda - RS;
• Secretaria de Fazenda - RR;
• Secretaria de Fazenda - RO;
• Secretaria de Fazenda - SC;
• Secretaria de Fazenda - SE;
• Secretaria de Fazenda - SP;
• Secretaria de Fazenda - TO.

Instituição Responsável pela Manutenção do Plano de Contas Referencial

Seleção do tipo de Inst. Responsável pela Manut. do Plano de Contas Referencial que será gerado:

• PJ em Geral (L100A + L300A da ECF);
• PJ em Geral - Lucro Presumido (P100 + P150 da ECF);
• Financeiras (L100B + L300B da ECF);
• Seguradoras (L100C + L300C da ECF);
• Imunes e Isentas em Geral (U100A + U150A da ECF);
• Financeiras - Imunes e Isentas (U100B + U150B da ECF);
• Seguradoras - Imunes e Isentas (U100C + U150C da ECF);
• Entidades Fechadas de Previdência Complementar (U100D + U150D da ECF);
• Partidos Políticos (U100E + U150E da ECF).

Indicador de entidade sujeita a auditoria independente

Seleção do tipo de Indicador de entidade sujeita a auditoria independente que será gerado:

• Empresa Não é entidade sujeita a auditoria independente;
• Empresa é entidade sujeita a auditoria independente - Ativo Total superior a R$240.000.000,00 ou Receita Bruta Anual superior R$300.000.000,00.

Contabilidade Centralizada

Opção: 1- Sim / 2- Não

02.02- Sistema

Natureza da Conta/Subgrupo de Contas para SPED

Seleção do tipo de Natureza da Conta/Subgrupo de Contas para SPED que será gerado:

• Subgrupo1;
• Subgrupo2;
• Subgrupo3;
• Subgrupo4.

Identificação da Empresa Sócio Ostensiva

Seleção do tipo de Identificação da Empresa Sócio Ostensiva que será gerado:

** Selecionar a empresa cadastrada no sistema.

*** Para ativar o campo, selecionar as seguintes opções no campo Tipo de Escrituração (Geral/Layout Sped):

• G - Escrituração SCP Mantida pelo Sócio Ostensivo
• Z - Razão Auxiliar das Subcontas

Consolidado

Seleção do tipo de Consolidado que será gerado:

** Cadastrar através do cadastro Consolidados da Contabilidade. 

Identificação da Empresa Matriz - Escrituração A e Z

Seleção do tipo de Identificação da Empresa Matriz - Escrituração A e Z que será gerado:

** Selecionar a empresa cadastrada no sistema.

*** Para ativar o campo, selecionar as seguintes opções no campo Tipo de Escrituração (Geral/Layout Sped):

• G - Diário Geral
• R - Diário Resumido
• A - Diário Auxiliar
• Z - Razão Auxiliar das Subcontas

Consolidado SCP

Seleção do tipo de Consolidado SCP que será gerado:

** Cadastrar através do cadastro Consolidados da Contabilidade. 

Flag - Ativar otimização de processamento (THREAD)

• Selecionar a flag como opção de acelerar a geração do arquivo.

  02.01- Substituição

Hash da escrituração substituída

NIRE da escrituração substituída

Gerar txt: Botão para geração da ECD, o sistema abre a tela do Log de Processamento.

Importar txt: Botão para importar arquivos do tipo TXT e em seguida ele abre o sistema PVA.

Salvar: Salvar os dados da tela.

03. Links