Registro previo de TES para el cálculo del IVA
Es fundamental registrar previamente la información en Impuestos variables y, posteriormente registrar el TES, para regular la actuación del impuesto en la facturación:
- Al acceder al archivo Tipos de entrada y salida, haga clic en Incluir.
- Complete los datos de acuerdo con las orientaciones del help de campo.
Operaciones exentas y alícuota del 0%
Existen operaciones exentas y, también, las que tienen alícuota del 0%. Son situaciones distintas, pues en el momento del cálculo del IVA, debe aplicarse el concepto de proporcionalidad: créditos de las operaciones con la alícuota aplicada del 12% y el valor sustraído, cuando hay alícuota del 0%.
En el archivo Tipos de entrada y salida, el campo Calc. IVA considera las opciones:
- 1 = Calculado.
- 2 = No calculado.
- 3 = Exento. El valor de la base de cálculo del impuesto debe grabarse en el campo Exentas, en los libros fiscales y no debe grabarse en ninguno de los otros campos: BASIMP, VALIMP y ALQIMP.
- 4 = Alícuota cero. El valor de la base de cálculo del impuesto debe grabarse en el campo BASIMP y los campos VALIMP y ALQIMP quedan en cero.
Es importante considerar la división de las tablas, con relación a las Salidas (facturación y devolución - notas de débito y crédito) y Entradas (compras y devolución - notas de crédito y débito), de acuerdo con los grupos: 1- Operaciones de salida y 2- Operaciones de entrada. La primera línea de las tablas muestra los campos del archivo TES y los estándares para completar cada Tipo de entrada y salida. |
- GRUPO 1 - Operaciones de salida
Código de entrada o salida | Tipo de TES | Genera título de crédito | Actualiza stock | Código fiscal de la operación | Texto estándar | ¿Genera libro? | TES de devolución | ¿Calcula IVA? |
Salidas (facturación y devolución – notas de débito/crédito) | ||||||||
501 | S | S | S | 511 | Venta IVA | S | 1 | |
502 | S | S | S | 512 | Venta IVA Exenta | S | 3 | |
503 | S | S | S | 521 | Venta IVA 0% | S | 4 | |
504 | S | S | S | 522 | NCC IVA | S | 004 | 1 |
505 | S | S | S | 523 | NCC IVA Exenta | S | 005 | 3 |
506 | S | S | S | 524 | NCC IVA 0% | S | 006 | 4 |
507 | S | S | S | 531 | NCE IVA | S | 007 | 1 |
508 | S | S | S | 532 | NCE IVA Exenta | S | 008 | 3 |
509 | S | S | S | 533 | NCE IVA 0% | S | 009 | 4 |
510 | S | S | S | 534 | NDC IVA | S | 010 | 1 |
511 | S | S | S | 541 | NDC IVA Exenta | S | 011 | 3 |
512 | S | S | S | 543 | NDC IVA 0% | S | 012 | 4 |
513 | S | S | S | 543 | NDE IVA | S | 013 | 1 |
514 | S | S | S | 544 | NDE IVA Exenta | S | 014 | 3 |
515 | S | S | S | 545 | NDE IVA 0% | S | 015 | 4 |
516 | S | S | S | 511 | Venta IVC | S | 1 | |
517 | S | S | S | 512 | Venta IVC Exenta | S | 3 | |
518 | S | S | S | 521 | Venta IVC 0% | S | 4 | |
519 | S | S | S | 522 | NCC IVC | S | 019 | 1 |
520 | S | S | S | 523 | NCC IVC Exenta | S | 020 | 3 |
521 | S | S | S | 524 | NCC IVC 0% | S | 021 | 4 |
522 | S | S | S | 531 | NCE IVC | S | 022 | 1 |
523 | S | S | S | 532 | NCE IVC Exenta | S | 023 | 3 |
524 | S | S | S | 533 | NCE IVC 0% | S | 024 | 4 |
525 | S | S | S | 534 | NDC IVC | S | 025 | 1 |
526 | S | S | S | 541 | NDC IVC Exenta | S | 026 | 3 |
527 | S | S | S | 543 | NDC IVC 0% | S | 027 | 4 |
528 | S | S | S | 543 | NDE IVC | S | 028 | 1 |
529 | S | S | S | 544 | NDE IVC Exenta | S | 029 | 3 |
530 | S | S | S | 545 | NDE IVC 0% | S | 030 | 4 |
- GRUPO 2 - Operaciones de entrada
Código de entrada o salida | Tipo de TES | Genera título de crédito | Actualiza stock | Código fiscal de la operación | Texto estándar | ¿Genera libro? | TES de devolución | ¿Calcula IVA? |
Entradas (compras y devolución – notas de débito/crédito) | ||||||||
001 | E | S | S | 111 | Compra IVA | S | 1 | |
002 | E | S | S | 112 | Compra IVA Exenta | S | 3 | |
003 | E | S | S | 113 | Compra IVA 0% | S | 4 | |
004 | E | S | S | 114 | NCP IVA | S | 504 | 1 |
005 | E | S | S | 121 | NCP IVA Exenta | S | 505 | 3 |
006 | E | S | S | 122 | NCP IVA 0% | S | 506 | 4 |
007 | E | S | S | 123 | NCI IVA | S | 507 | 1 |
008 | E | S | S | 124 | NCI IVA Exenta | S | 508 | 3 |
009 | E | S | S | 131 | NCI IVA 0% | S | 509 | 4 |
010 | E | S | S | 132 | NDP IVA | S | 510 | 1 |
011 | E | S | S | 133 | NDP IVA Exenta | S | 511 | 3 |
012 | E | S | S | 134 | NDP IVA 0% | S | 512 | 4 |
013 | E | S | S | 141 | NDI IVA | S | 513 | 1 |
014 | E | S | S | 142 | NDI IVA Exenta | S | 514 | 3 |
015 | E | S | S | 143 | NDI IVA 0% | S | 515 | 4 |
016 | E | S | S | 111 | Compra IVC | S | 1 | |
017 | E | S | S | 112 | Compra IVC Exenta | S | 3 | |
018 | E | S | S | 113 | Compra IVC 0% | S | 4 | |
019 | E | S | S | 114 | NCP IVC | S | 519 | 1 |
020 | E | S | S | 121 | NCP IVC Exenta | S | 520 | 3 |
021 | E | S | S | 122 | NCP IVC 0% | S | 521 | 4 |
022 | E | S | S | 123 | NCI IVC | S | 522 | 1 |
023 | E | S | S | 124 | NCI IVC Exenta | S | 523 | 3 |
024 | E | S | S | 131 | NCI IVC 0% | S | 524 | 4 |
025 | E | S | S | 132 | NDP IVC | S | 525 | 1 |
026 | E | S | S | 133 | NDP IVC Exenta | S | 526 | 3 |
027 | E | S | S | 134 | NDP IVC 0% | S | 527 | 4 |
028 | E | S | S | 141 | NDI IVC | S | 528 | 1 |
029 | E | S | S | 142 | NDI IVC Exenta | S | 529 | 3 |
030 | E | S | S | 143 | NDI IVC 0% | S | 530 | 4 |
Archivos - Vinculación TES vs. Impuestos variable
- Registre todos los vínculos entre TES e Impuestos variables.
- Haga clic en Actualización de TES.
- En Adm./Fin./Costo, seleccione la carpeta Impuestos variables.
- Complete los campos, de acuerdo con las siguientes instrucciones:
- GRUPO 1 - Operaciones de salida
Código TES | Secuencia del cálculo | Cód. impuesto por calcular | Suma en el título de crédito | Suma en el total de la factura | Suma en el costo | Qué impuesto incide en el cálculo | Calcula sobre (Ítems o Total) |
Salidas (facturación y devolución – notas de débito/crédito) | |||||||
501 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
502 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
503 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
504 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
505 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
506 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
507 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
508 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
509 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
510 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
511 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
512 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
513 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
514 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
515 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
516 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
517 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
518 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
519 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
520 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
521 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
522 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
523 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
524 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
525 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
526 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
527 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
528 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
529 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
530 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
- GRUPO 2 - Operaciones de entrada
Código TES | Secuencia del cálculo | Cód. impuesto por calcular | Suma en el título de crédito | Suma en el total de la factura | Suma en el costo | Qué impuesto incide en el cálculo | Calcula sobre (Ítems o Total) |
Entradas (compras y devolución – notas de débito/crédito) | |||||||
001 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
002 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
003 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
004 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
005 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
006 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
007 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
008 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
009 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
010 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
011 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
012 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
013 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
014 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
015 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
016 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
017 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
018 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
019 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
020 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
021 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
022 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
023 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
024 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
025 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
026 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
027 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
028 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
029 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
030 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
Es importante considerar la información de los siguientes campos:
- Suma en el título de crédito: el valor calculado de IVA debe sumarse al total del título generado en el financiero.
- Suma en el total de la factura: el valor calculado de IVA debe sumarse al total del documento.
Para el IVC, no se consideran estas opciones, pues está embutido en el valor de la mercadería.
- Suma en el costo: el valor del impuesto no debe conformar el costo.
- Qué impuesto incide en el cálculo: este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo.
- Calcula sobre: el cálculo del impuesto siempre será por ítems.
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