CFGTRIB - ICMS Complementario con código de ajuste de registro

Visión general

Esta documentación tiene como objetivo mapear y ejemplificar la reproducción del siguiente escenario: Compra interestatal de uso y consumo, donde haya cálculo de ICMS complementario, con código de ajuste de registro en el EFD ICMS IPI.

Configuraciones

1) Acceda a la rutina de configuración (SIGACFG) y ajuste los siguientes parámetros:

MV_ESTADO = ES
MV_USASPED = .T. (Indica el uso del SPED)
MV_P9AUTO = .T. (Indica si las líneas referentes a los valores de ICMS Complementario se generarán automáticamente en el cálculo de ICMS)
MV_P9SPED = .T.  (Indica si los archivos P9AUTOTEXT se procesarán si el parámetro MV_USASPED estuviera igual a = .T.)

2) Acceda al módulo Libros fiscales > Actualizaciones > Facilitadores > Configurador de tributos:

Registros

Registro de tributo

El primer registro que se verá es el registro de Tributo. Este registro viene con una carga inicial que contiene los tributos que son calculados por el legado, pero habiendo necesidad de incluir algún tributo que no conste en la lista, basta registrarlo.

Haga clic en: Reglas fiscales > Registros  

Para realizar el registro de algún tributo, basta completar los siguientes campos:

Tributo: En este campo debe informarse el nombre o sigla para identificar el tributo

Descripción: Campo para describir el nombre del tributo facilitando la identificación

Esfera: Determina la esfera tributaria del tributo, como: 1 - Federal, 2 - Estatal, 3 - Municipal.

Clase: Identifica la clase tributaria, es decir, si fuera: 1 - Impuesto, 2 - Aporte, 3 - Fondo, 4 - Tasa.

Id. Tributo: Este campo tiene como objetivo vincular el tributo genérico con el tributo conocido.

Registro de tributo - ICMS

Registro de tributo - ICMS Complementario

Registro de formulario de registro

En la carpeta Registros, haga clic en: Formulario de registro

En este registro se informarán las configuraciones del Formulario que se generará para pago. Diferente del registro de tributo no hay necesidad de registrar uno por impuesto.

El sistema no trae una carga inicial siendo obligatorio el registro para generación del formulario por medio del Configurador de tributos.

Para acceder, haga clic en Registro > Formulario de registro. Después de hacer clic en Incluir y seleccionar la sucursal que se utilizará, basta completar los campos de acuerdo con las siguientes orientaciones:

Código: Código de regla para generación del Formulario de registro.

Descripción: Descripción de la regla para generación del Formulario de registro. (Siguiendo el mismo concepto del registro de tributo, el campo descripción puede completarse con una nomenclatura que desee).

Modo para generación del formulario de registro: Define el modo en el cual el formulario se generará, de acuerdo con las opciones disponibles. Siendo: 1 - Factura, 2 - Cálculo.

Visualiza formulario en el momento de generación de la factura: Define si el formulario se generará en la pantalla en el momento de la inclusión de la factura o en la generación del cálculo.

Formulario de aumento: Este campo solamente se habilitará si el campo Modo para generación del formulario de registro estuviera seleccionado con la opción 1 - Factura, este indica si en el momento de generación del formulario, desea generar formularios separados si tuviera cálculo de aumento del tributo. Las opciones disponibles son: 1 - Formulario con aumento separado, 2 - Formulario sin separar aumento.

Est/Prov/Reg de origen y destino: Generación del formulario de pago para operaciones: 1 - Solamente interestatal, 2 - Solamente interno, 3 - Indiferente.

Importación o exportación: Define en qué situaciones el formulario se generará en caso de operaciones con el exterior. Las opciones son: 1 - Solamente importación, 2 - Solamente exportación, 3 - Indiferente. 

Inscripción estatal en el Est/Prov/Reg de destino: El campo utilizado para generación del Formulario de pago en el Estado/Prov/Reg de destino, siendo: 1 - Tiene IE 2 - No tiene IE 3 - Indiferente.

Vencimiento: Define el vencimiento del formulario. Opciones: 1 - Sumar días hábiles 2 - Día fijo mes actual 3 - Día fijo mes subsiguiente.

Cantidad de días por sumar: Este campo solamente se habilitará si el campo vencimiento se completara con la opción 1 - Sumar días hábiles y debe informarse la cantidad de días hábiles que debe sumarse en la generación del formulario.

Fecha del día fijo: Este campo solamente se habilitará si se seleccionaran las opciones 2 - Día fijo mes actual o  3 - Día fijo mes subsiguiente del campo vencimiento y debe informarse la fecha de vencimiento del formulario.

RCPJ: Determina si el RCPJ del Participante se imprimirá en el Formulario de contabilidad.

Ins Estatal: Determina qué Inscripción estatal se imprimirá en el Formulario de registro. Opciones: 1 - Participante 2 - Sigamat 3 - IE del Estado/Prov/Reg.

Estado/Prov/Reg: Define qué Estado/Prov/Reg se considerará en Formulario de contabilidad. Opciones: 1 - Parámetro 2 - Estado/Prov/Reg Origen 3 - Estado/Prov/Reg Destino 4 - Estado/Prov/Reg Factura.

Inf. Comp.: Informe el código de Información complementaria que se grabará en el formulario.

En los ejemplos que se mostrarán a continuación, se realizaron dos registros diferentes. Uno para cálculo del ICMS Complementario, y otro para el cálculo del ICMS Interestatal.

Registro de formulario para el ICMS Complementario

Registro de formulario para el ICMS Interestatal

Perfiles

O cadastro de Perfis determina quando o tributo deverá ser calculado, tendo como base os perfis de Produto, Operação, Participante e Origem/Destino.

O sistema não traz uma carga inicial dos perfis, sendo assim, é necessário realizar o cadastro de cada perfil para que o processo seja realizado com sucesso.

Os perfis cadastrados serão vinculados as regras de cálculo de cada tributo.

Perfil de Produto

El registro de Perfiles determina cuándo el tributo debe calcularse, teniendo como base los perfiles de Producto, Operación, Participante y Origen/Destino.

El sistema no trae una carga inicial de los perfiles, de esta manera, es necesario realizar el registro de cada perfil para que el proceso se realice con éxito.

Los perfiles registrados se vincularán a las reglas de cálculo de cada tributo.

Perfil del producto

El registro de perfil de producto define los productos que se utilizarán en el cálculo. 

Cabe recordar que se permite agregar más de un producto por perfil registrado, y este perfil puede utilizarse en las operaciones de Compra y Venta. Basta utilizar el mismo código de producto que consta en el perfil en el momento de inclusión de la factura.

Para acceder, haga clic en Perfiles > Perfil de producto. Después de hacer clic en Incluir y seleccionar la sucursal que se utilizará, basta completar los campos de acuerdo con las siguientes orientaciones:

Cód. Perfil: Informe un código que identifique el perfil de los productos que se utilizará en las operaciones. 

Descripción: Informe una descripción para identificar el perfil del producto.

Cód. Producto: Debe informarse el código del producto que se vinculará a la operación. Es importante resaltar que este campo tiene la facilidad de buscar los productos a través del comando F3.

Desc. Producto: Este campo se completa automáticamente después de informar el campo Cód. Producto.

Registro de perfil producto - Material de uso y consumo

Perfil de operación

En este perfil se definirán los CFOP y Tipo de operación que se utilizarán en el cálculo. Se permite incluir más de un CFOP y Tipo de operación por perfil, independientemente de la operación (Entrada o Salida).

Para acceder, haga clic en Perfiles > Perfil de operación. Después de hacer clic en Incluir y seleccionar la sucursal que se utilizará, basta completar los campos de acuerdo con las siguientes orientaciones:

Cód. Perfil: Debe informarse un código que identifique el perfil de operación que se utilizará en las operaciones. 

Descripción: Debe informarse una descripción para identificar el perfil de operaciones.

Abajo del Cód. Perfil y Descripción existen tres solapas, siendo: CFOP, Tipo de operación y Código de servicio:

1 - CFOP

CFOP: Debe informarse el CFOP que se utilizará en la operación. 

Descr. CFOP: Campo informado automáticamente después de informar el CFOP

2 - Tipo de operación 

Tp. Operación: Debe informarse el tipo de operación que se involucrará en la operación. Es importante resaltar que este campo tiene la facilidad de buscar los productos a través del comando F3.

3 - Código de servicio

Cód. Serv. ISS: Debe informarse el código de servicio que se utilizará en la operación, si hubiera operaciones de servicios.

Registro perfil de operación - Entrada

Perfil de participante

En este perfil se definirán los participantes que se involucrarán en la regla de cálculo, siendo Cliente o Proveedor.

Para acceder, haga clic en Perfiles > Perfil de participante. Después de hacer clic en Incluir y seleccionar la sucursal que se utilizará, basta completar los campos de acuerdo con las siguientes orientaciones:

Cód. Perfil: Debe informarse un código que identifique el perfil de participantes que se utilizará en las operaciones. 

Descripción: Debe informarse una descripción para identificar el perfil de participantes.

Después de los campos Cód. Perfil y Descripción, existe la grilla Participantes, aquí deben incluirse los participantes del perfil:

Tipo: Con doble clic del mouse o tecla F3, se habilitará un Combobox con las opciones Cliente y Proveedor. Basta seleccionar la opción deseada.

Participante: Informe el código del proveedor o cliente. Haga clic en la tecla F3, el sistema abre la lista de participantes de acuerdo con la opción seleccionada en el campo Tipo.

Tienda: Campo completado automáticamente después de cumplimentar el Participante.

Razón social: Completado automáticamente de acuerdo con el participante.

Registro perfil de participantes - Proveedor

Perfil de Origen/Destino

En este perfil se define el Origen/Destino de las operaciones. Si fuera una salida interestatal, por ejemplo, o una operación interna. 

Recordando que no es una regla que debe seguirse, y el usuario puede registrar de acuerdo con la organización de la empresa. 

Para acceder, haga clic en Perfiles > Perfil de Origen/Destino. Después de hacer clic en Incluir y seleccionar la sucursal que se utilizará, basta completar los campos de acuerdo con las siguientes orientaciones:

Cód. Perfil: Debe informarse un código que identifique el perfil de Origen/Destino que se utilizará en las operaciones. 

Descripción: Debe informarse una descripción para identificar el perfil de Origen/Destino.

Después de los campos Cód. Perfil y Descripción existe la grilla Est/Prov/Reg de Origen/Destino, en este deben incluirse los Est/Prov/Reg de Origen y Destino que formarán parte del cálculo:

Est/Prov/Reg Origen: Informe la sigla de la Est/Prov/Reg de origen. 

Desc. Est/Prov/Reg Ori.: Informado automáticamente de acuerdo con la Est/Prov/Reg Origen informada.

Est/Prov/Reg Destino: Informe la sigla de la Est/Prov/Reg de destino

Descr. Est/Prov/Reg Dest: Informado automáticamente de acuerdo con el Est/Prov/Reg Destino informado.

.

Registro Perfil de Origen / Destino - Entradas

Reglas de registro

En este registro se definirá la forma en la cual se registrará la factura en el libro. 

Al igual que los otros registros, no existe una regla por seguirse, el cliente podrá registrar con la descripción que desee. 

Para acceder, haga clic en Regla de cálculo de documento fiscal > Regla de registro. Después de hacer clic en Incluir y seleccionar la sucursal que se utilizará, basta completar los campos de acuerdo con las siguientes orientaciones:

Código de la regla: Debe informarse un código que identifique la Regla de registro que se utilizará en las operaciones. 

Descripción: Informe una descripción para identificar la Regla de registro.

Incidencia: Debe informarse cómo será la incidencia de la operación. Opciones: 1 - Tributado, 2 - Exento, 3 - Otros.

Total de la factura: Debe informarse cómo será el comportamiento del impuesto en el total de la factura. Opciones:  1 - Sin acción; 2 - Sustrae solamente del total de la factura; 3 - Sustrae del total de la factura y de la factura de crédito; 4 - Sustrae solamente del total de la factura de crédito; 5 - Suma solamente del total de la factura; 6 - Suma del total de la factura y de la factura de crédito; 7 - Suma solamente en el total de la factura de crédito; 8- Gross up en el total de la factura de crédito.

Porcentaje de aplazamiento: Informe el porcentaje de aplazamiento 

Incidencia cuota reducida: Informe en el caso de la cuota reducida de la base opciones 1 - Exento 2 - Otros.

Tabla CST: Informe la CST de qué tributo debe registrarse.

Descripción: Completado automáticamente después de completar el campo Tabla CST.

CST: Informe la CST del impuesto.

CST Devol.: Informe la CST que se utilizará en caso de devolución.

Regla de registro - ICMS Complementario

Regla de registro - ICMS Interestatal

Regla financiera

Para configuración de las Reglas financieras, es necesario verificar la siguiente configuración: Configurador de Tributos - Reglas financieras

Reglas financieras > Regla de título:

Regla financiera > Regla financiera:

Reglas de cálculo

Regla de título del cálculo  

Este registro define los títulos financieros de cálculo de los tributos calculados por el Configurador de tributos. Es necesario vincular una regla financiera que debe incluirse en la carpeta Reglas financieras > Regla de título.

Para acceder, haga clic en Cálculo > Regla de título del cálculo. Después de hacer clic en seleccionar la sucursal que se utilizará, basta completar los campos de acuerdo con las siguientes orientaciones:

Tributo: Informe el código del tributo que se vinculará a la regla.

Desc. Tributo: Se completa automáticamente después de completar el campo Tributo.

Regla de título: Informe la regla de título que se utilizará en el cálculo.

Reg. Gen. Formulario: Informe la regla que se utilizará para la generación del formulario.

Registro de regla de título de cálculo - ICMS Complementario

Regla de cálculo

En este registro se definirán las reglas para cálculo de los impuestos. 

El informe será por impuesto, sin embargo no es obligatorio crear uno por tributo. Pudiendo registrarse de acuerdo con la organización de la empresa.

Para acceder, haga clic en Cálculo > Regla de cálculo. Después de hacer clic en Incluir y seleccionar la sucursal que se utilizará, basta completar los campos, de acuerdo con las siguientes orientaciones:

Código: Debe informarse un código que identifique la Regla de cálculo.

Descripción: Debe informarse una descripción para identificar la Regla de cálculo.

Salida: Debe informarse la forma en la cual el valor del tributo de las Facturas de salida se procesará en el cálculo. Opciones: 1 - Sin acción, 2 - Debita, 3 - Acredita.

Entrada: Debe informarse la forma en la cual el valor del tributo de las Facturas de entrada se procesará en el cálculo. Opciones: 1 - Sin acción, 2 - Debita, 3 - Acredita.

Devoluciones: Debe informarse la forma en la cual el valor del tributo de las Facturas de devolución se procesará en el cálculo. Opciones: 1 - Sin acción, 2 - Debita, 3 - Acredita.

Registro de regla de cálculo - ICMS Complementario

Reglas de cálculo documento fiscal

El registro de Regla de cálculo de documento fiscal determina los cálculos que se realizarán por medio de las siguientes reglas: Regla de base cálculo, Regla de alícuota, Regla de registro y Regla de cálculo - Documentos fiscales. 

El sistema no trae una carga inicial de estas reglas, por eso es necesario realizar el registro de cada una para que se realice el proceso con éxito. 

Regla de alícuota

En este registro se definirán las reglas de alícuotas que se utilizarán en el cálculo.

Al igual que los otros registros, no existe una regla por seguirse, el cliente podrá registrar con la descripción que desee. 

Para acceder, haga clic en Regla de cálculo documento fiscal > Regla de alícuota. Después de hacer clic en Incluir y seleccionar la sucursal que se utilizará, basta completar los campos de acuerdo con las siguientes orientaciones:

Cód. Regla: Debe informarse un código que identifique la Regla de alícuota que se utilizará en las operaciones.

Descripción: Informe una descripción para identificar la regla de alícuota.

Valor origen: Campo con cumplimentación obligatoria, debe informarse el origen de la alícuota por medio de las opciones: 1-Alícuota de ICMS, 2 - Alícuota del crédito previsto, 3- Alícuota del ICMS ST, 4 - Alícuota informada manualmente, 5- Unidad de referencia fiscal(URF), 6 - Fórmula manual, 7 - Tabla progresiva.

Código URF: Se habilitará solamente si el campo 'Valor origen' se hubiera completado con la opción: 5 - Unidad de referencia fiscal(URF)

Descr. URF: Informado automáticamente después de completar el campo Código URF.

Porc. URF: Informe el porcentaje de la URF que se utilizará.

Registro de regla de alícuota - ICMS Interno

Registro de regla de alícuota - ICMS Interestatal

Registro de regla de alícuota - ICMS Complementario

Regla de base de cálculo

En esta regla debe registrarse cómo será la base utilizada para el cálculo del impuesto. Si la base tendrá reducción, si el cálculo será por el Valor contable, si incidirá alguna adición o deducción. En resumen, todo que se utilizará como base para el cálculo. 

Así como en los otros registros, no existe una regla para seguirse, el cliente podrá realizar el registro de acuerdo con la organización de la empresa. 

Para acceder, haga clic en Regla de cálculo de documento fiscal > Regla de base de cálculo. Después de hacer clic en Incluir y seleccionar la sucursal que se utilizará, basta completar los campos de acuerdo con las siguientes orientaciones:

Cód. Regla: Debe informarse un código que identifique la Regla de base de cálculo que se utilizará en las operaciones. 

Descripción: Informe una descripción para identificar el registro de la Regla de base de cálculo.

Valor origen: Debe informarse el valor que se utilizará como base de cálculo, siendo: 1 - Valor de la mercadería, 2 - Cantidad, 3 - Valor contable, 4 - Valor del crédito, 5 - Base de ICMS 6- Base original del ICMS 7- Valor del ICMS 8 - Valor del flete 9- Valor de la factura de crédito; 10 - Valor total del ítem.

Descuento: Debe informarse si el valor del Descuento tendrá acción en la base. Opciones: 1 - Sin acción, 2 - Sustrae, 3 - Suma.

Flete: Debe informarse si el valor del Flete tendrá acción en la base. Opciones: 1 - Sin acción, 2 - Sustrae, 3 - Suma.

Seguro: Debe informarse si el valor del Seguro tendrá acción en la base. Opciones: 1 - Sin acción, 2 - Sustrae, 3 - Suma.

Gastos: Debe informarse si el valor de Gastos tendrá acción en la base. Opciones: 1 - Sin acción, 2 - Sustrae, 3 - Suma.

ICMS Exoner.: Debe informarse si el valor del ICMS Exento tendrá acción en la base. Opciones: 1 - Sin acción, 2 - Sustrae, 3 - Suma.

% Reducción: Debe informarse el porcentaje (%) de reducción en el caso de operaciones con Reducción de base de cálculo.

Tipo de reducción: Este campo se habilitará solamente si el campo '% Reducción' estuviera completado y debe seleccionarse el tipo de reducción. Opciones: 1 - Reduce antes de las adiciones/deducciones; 2 - Reduce después de las adiciones/deducciones.

Unidad: Este campo se habilitará solamente si el campo Valor origen estuviera seleccionado con la opción 2 - Cantidad. En este debe informarse la unidad de medida de la cantidad informada.

Descripción: Se completa automáticamente después de informar la unidad.

Registro de regla de base de cálculo - Entrada

Importante:

La regla anterior se utilizará como base para todos los tipos de ICMS que se crearon. 

Regla de cálculo - Documentos fiscales

En el registro de esta regla vincularemos los perfiles y las otras reglas registradas anteriormente. Por medio de las definiciones de este registro, el sistema realizará el cálculo por el Configurador de tributos. 

Así como en los otros registrados, no existen reglas para descripción, o forma de registro. Sin embargo, debe realizarse un registro por impuesto, pues será necesario vincular el tributo.

Para acceder, haga clic en Regla de cálculo documento fiscal > Regla de cálculo - Documentos fiscales después de hacer clic en Incluir y seleccionar la sucursal que se utilizará, basta completar los campos de acuerdo con las siguientes orientaciones:

Código de la regla: Debe informarse un código que identifique la Regla de cálculo - Documentos fiscales.

Descripción: Informe una descripción para identificar la Regla de cálculo - Documentos fiscales.

Tributo: Informe el tributo que se definirá para cálculo en esta regla. Ej: ICMS.

Descripción: Se completa automáticamente después de completar el campo Tributo.

Fecha inicial: Informe la fecha inicial de la regla. Ej: 01/01/2022. La regla pasará a tener validez a partir de la fecha informada.

Fecha final: Informe la fecha final de la regla si no la tuviera. La regla tendrá validez hasta la fecha informada en este campo. Si después de realizar el registro, la regla tuviera una fecha final, podrá modificarse e informarse este campo.

Base de cálculo: Informe la regla de base de cálculo que se utilizará en el cálculo.

Alícuota: Informe la regla de alícuota que se utilizará en el cálculo.

Regla financiera: Informe la regla financiera que se utilizará, este campo no es obligatorio. Si utiliza el financiero, debe completar esta regla.

Configuración de redondeo: Informe el comportamiento que el sistema debe seguir en caso de redondeo. Opciones: 1 - Redondea, 2 - Trunca.

Oper. Mín. de Limitación del tributo: Si existiera un valor mínimo de tributo que el sistema debe calcular, informe en este campo. 

Valor Mín. Manual: Informe el valor mínimo para el cálculo del tributo. Campo habilitado después de la cumplimentación de Oper. Mín. de Limitación del tributo.

Oper. Máx. de Limitación del tributo: Si existiera un valor máximo de tributo que el sistema debe calcular, informe en este campo.

Regla de cálculo: Informe la Regla de cálculo que debe seguirse.

Registro: Informe la Regla de registro que debe seguirse.

Tributo para aumento: Informe el código del tributo para aumento, si tuviera. Ej: ICMS.

Deducción por dependientes: Informe la regla de deducción por dependientes en caso de impuestos que inciden. Ej: IRPF.

Tabla progresiva: Informe el código de la regla de Tabla progresiva, si el impuesto tiene incidencia. Ej: IRPF.

Reg. Gen. Formulario: Informe la regla que se utilizará para la generación del formulario.

Base de cálculo auxiliar: Informe el código de la regla de base de cálculo secundaria, para escenarios con el cálculo de tarifa, donde es necesario efectuar el cálculo de dos bases de cálculo, y adoptar la que tenga el mayor valor.

Valor mayor o menor entre bases: Campo habilitado después de completar el campo Base de cálculo auxiliar. Opciones: 1 - Mayor 2 - Menor.

Origen/Destino: Informe el código de perfil de Origen/Destino que se utilizará en la regla.

Participante: Informe el código de perfil de Participante que se utilizará en la regla.

Operación: Informe el código de perfil de Operación que se utilizará en la regla.

Producto: Informe el código de perfil de Producto que se utilizará en la regla.

Registro de regla de cálculo de documentos fiscales - ICMS Interestatal

Registro de regla de cálculo de documentos fiscales - ICMS Complementario

Regla de ajuste de registro

Registro de mensaje

Por medio de esta rutina, se efectuará el registro de los mensajes utilizados en el archivo magnético de EFD ICMS IPI. 

En este caso, se informará los registros C195 (Observaciones del asiento fiscal (Códigos 01, 1B, 04 y 55)) y C197 (Otras obligaciones tributarias, ajustes e informaciones de valores provenientes de documento fiscal).

Deben completarse las siguientes informaciones:

Código de la regla: Informe el código de la regla.

Descripción : Informe el nombre de la Regla del mensaje

Campo de filtro: 

CJ8_TPREGR (Tipo de la regla): Opciones: Estatal, Federal, Municipal. De esta manera, seleccionando una de las opciones, el campo CJ8_REGTRA (Tributo) para la consulta se filtrará por Tipo de regla.

Si el tipo de regla fuera igual a Tributos genéricos, se habilitará el campo  CJ8_TBCONF (Tributo genérico) - con la consulta en la tabla F2B (Reglas de tributos).

Si se seleccionara la opción Datos de la factura, se habilitará en el campo CJ8_TRIFIL (Regla que se consultará) las opciones de Encabezado de la factura y Datos de los ítems.

Al seleccionar una de las opciones, el campo CJ8_CONSUL (Valor que se agregará en la fórmula) mostrará las informaciones, como por ejemplo: Tipo de la factura , Tipo de operación, Número del ítem, Valor de la mercadería, etc.).

Después de seleccionar las informaciones anteriores, el contenido seleccionado en el campo CJ8_CONSUL (Valor que se agregará en la fórmula) podrá agregarse en el campo CJ8_MENSG (Composición del mensaje), haciendo clic en la Opción Agregar y después, hacer clic en la opción Validar mensaje.

Rela de ajuste de registro

Por medio de esta rutina se efectuará el registro de regla de Códigos de ajuste de registro, vinculando a una Regla de documentos fiscales que será creada por el usuario, de acuerdo con su registro, mostrando la información de los códigos de registro en el momento de la generación del documento.

De esta manera, existe la siguiente unificación:

Vínculo del Código de registro informado en la TES.

Vinculo del Código de reflejo para regla de cálculo.

Vínculo de mensajes, realizados en la tabla CCE (Informaciones complementarias) o en el registro de la TES (Tabla SF4 - campo F4_CODOBSE).

En la sección de 'Regla de ajuste de registro', es necesario completar con las informaciones del encabezado de la Regla:

CJ9_CODREG: Código de la regla.

CJ9_DESCR: Descripción de la regla de ajuste.

CJ9_VIGINI: Fecha inicial de vigencia de la regla.

CJ9_VIGFIM: Fecha final de vigencia de la regla.

CJ9_ID: Código que se relaciona con la tabla CJA - Ítems de la regla de ajuste de registro.

En la sección 'Registros' es necesario completar los campos referentes a los códigos de registro, vigencia y formulario:

CJA_CODREG: Código Regla Encabezado: Relacionado con la tabla CJ9.

CJA_REGCAL: Regla de cálculo.

 CJA_CODTAB: Tabla de registro (Ejemplo: 5.1.1 (CDO), 5.2 (CDY), 5.3(CC6) y 5.3.4(CCK));

CJA_CODLAN: Código del registro. 

CJA_VIGINI: Fecha inicial de la vigencia.

CJA_VIGFIM: Fecha final de la vigencia.

CJA_GUIA: Genera formulario.

CJA_TITULO: Genera título.                  

CJA_GERMSG: Tipo de mensaje (Opciones: 01 - Cód. de Registro - Un mensaje para cada código de registro o 02 - Cód.  de Registro + Producto, si se generara un único mensaje por Registro y Producto).

CJA_OPER: Operación (Opciones: 01 - Entrada ; 02- Salida ; 03 - Devolución).

CJA_CNTRL: Estado/Prov/Reg de la operación.

En la sección 'Valores', es necesario completar con la información de valores que se utilizarán en los registros de EFD ICMS IPI:

CJA_NFBASE: Considera Base de ICMS (Opciones: Valor / Nulo / Cero, para cumplir si la regla de cálculo necesitara considerar la Base de ICMS como Cero, Valor o NULO, si fuera necesario grabar en el SPED el contenido |EN BLANCO|).

CJA_NFALIQ: Considera alícuota (Opciones: Valor / Nulo / Cero, para cumplir si la regla de cálculo necesitara considerar la Alícuota de ICMS como Cero, Valor o NULO, si fuera necesario grabar en el SPED el contenido |EN BLANCO|).

CJA_VALOR: Considera Valor ICMS (En este campo controla cómo la regla interpretará el contenido del valor de ICMS si fuera necesario generar el campo 7 del registro C197).

CJA_VLOUTR: Considera Valor ICMS Otr - Este campo controla cómo la regla interpretará el contenido del valor de ICMS, si fuera necesario generar el campo 8 del registro C197).

En la sección de 'Mensajes', es necesario completar con la información de mensajes que se utilizarán en los registros 0460, C195 y C197.

CJA_CODMSG: Código del mensaje.

CJA_CODCPL: Texto del complemento.

CJA_TXTDSC: Texto de descripción.

Reproducción del escenario:   Registro de documento de entrada

Compras > Movimientos > Documento de entrada

Cálculo de los tributos genéricos

Reglas fiscales > Cálculo > Cálculo de los tributos genéricos

Esta rutina permite que se efectúe el cálculo de los tributos genéricos. Su finalidad es totalizar los créditos y débitos generados en cada operación, de acuerdo con las reglas de cálculo configuradas y de esta manera calcular un saldo acreedor o deudor del respectivo tributo. En la hipótesis de saldo deudor, la rutina permite que se genere un título por pagar, y en la hipótesis de saldo acreedor, existe un control del saldo que se transporta y se utiliza en los períodos posteriores para descontar los valores de débito.

La información utilizada en el cálculo proviene de las siguientes tablas:

SD1 - Ítems de las facturas de entrada.

SD2 - Ítems de las facturas de salida.

SF1 - Encabezado de las facturas de entrada.

SF2 - Encabezado de las facturas de salida.

SFT - Libro fiscal por ítem de factura.

F2D - Tributos genéricos calculados.

Archivo magnético - EFD ICMS IPI

Módulo Libros fiscales > Miscelánea > Arch. Magnéticos > Sped Fiscal

Mostrando el archivo .txt generado:

Los registros C195 y C197 se grabaron correctamente.

Enlaces relacionados:

Configurador de tributos: CFGTRIB - Configurador de tributos - 12.1.22.10