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Generando el cálculo del ICMS

1. En Cálculo del ICMS, haga clic en Parámetros y complete los datos según la orientación del help de campo.
2. Ajuste las informaciones de acuerdo con las orientaciones descritas en el ítem Principales campos.
3. Verifique los datos y confirme.
4. Repita la confirmación y el sistema muestra la nueva pantalla, subdividida en solapas, donde:
   • ICMS - Entradas
   • ICMS - Salidas
   • ST - Entradas
   • ST - Salidas
   • Cálculo ICMS
   • Cálculo ST
   • Informaciones complementarias
   • Cálculo-Fomentar

Vea también las funcionalidades disponibles en Otras acciones.

Esta solapa presenta el resumen de las facturas de entrada, organizadas en columnas, totalizadas y ordenadas por CFOP.

Esta solapa presenta el resumen de las facturas de salida, organizadas en columnas, totalizadas y ordenadas por CFOP.

Esta solapa presenta la totalización de la base de cálculo y del impuesto acreditado, por UF (Est/Prov/Reg), de las entradas interestatales de los productos bajo el régimen de Sustitución Tributaria (ST).

Solapa - Cálculo - ICMS

La presentación de los datos se hace en columnas que contienen:

Línea, Código, Descripción, Valor, GNRE y Clase de Vencimiento.

Solapa - Cálculo - ST

La presentación de los datos se hace en columnas que contienen:

Línea, Código, Descripción, Valor, GNRE y Clase de Vencimiento.

Informaciones complementarias

Esta solapa presenta los siguientes valores referentes al ICMS:

 También visualizamos en esta pantalla la Fecha de vencimiento del impuesto, el Organismo de recaudación y el espacio para Observaciones.

Solapa - DIFAL/ FECP

Esta solapa presenta los datos mostrados en columnas donde, Estado/Prov/Reg, DIFAL por pagar, Saldo acreedor Difal, FECP por pagar, Saldo acreedor y FECP/ Débitos Especial.

Solapa - Débitos especiales

Esta solapa muestra los datos presentados en columnas y son, Línea, Código, Descripción, Valor, GNRE/ Clase de vencimiento.

Procedimientos para configuración 

Complete las informaciones en la solapa Créditos Extra Cálculo de la rutina Registro de Cálculo (MATA964) o registro de la factura (MATA985), verificando si los campos Código de Utilización del Crédito y Código de Ajuste de Crédito están debidamente informados.

Procedimientos para utilización

1. En el módulo SIGAFIS acceda a la rutina de cálculo de ICMS (MATA953) a través del menú Miscelánea->Cálculos->Cálculo de ICMS
2. Complete las preguntas iniciales de la rutina y confirme el procesamiento del cálculo
3. Al finalizar el cálculo, verifique que ahora existe la nueva solapa Créditos Extra Cálculo 
4. En esta solapa se mostrarán los códigos de los Créditos Extra Cálculo, con los totalizadores de los siguientes valores:
   1. Saldo créditos fiscales de períodos anteriores
   2. Total crédito atribuido en el período
   3. Total de créditos recibidos por transferencia
   4. Total de créditos utilizados en el período
   5. Saldo de crédito fiscal acumulado por transportar al período siguiente
5. Al realizar un doble clic en la línea del código, se mostrará los detalles de los valores, separados por las secciones Recepción de crédito, Recepción por transferencia yUtilización del crédito
6. En esta pantalla de Créditos Extra Cálculo detallada, tenemos los siguientes valores:
   1. Línea identificando la sección, donde 0001 es recepción de crédito, 0002 recepción por transferencia y 0003 utilización
   2. Tipo de utilización de crédito, según se definió en el layout del EFD ICMS/IPI
   3. Valor del código, según la sección de la línea
   4. Número del documento que originó este valor (se hubiera).
   5. Clave de la factura electrónica que originó este valor (si hubiera).
   6. Código del registro de origen, que generó este valor (si hubiera).
   7. Tipo de registro, donde podrá ser Automático Individualizado, Automático Agrupado o entonces Manual
7. Para devolver la pantalla consolidada, basta hacer un doble clic en la línea que contenga la descripción <<<—VOLVER, que la pantalla consolidada aparecerá nuevamente.
8. Cuando el cálculo se finalice, estas informaciones se grabarán en la tabla CE5 con los detalles de los valores y también en la tabla CE6 con los saldos consolidados

Inclusión de líneas manuales de Créditos Extra Cálculo

La inclusión de informaciones manuales en esta solapa se puede hacer de dos maneras:

1 - Inclusión manual directamente en la solapa Créditos Extra Cálculo:

En la pantalla consolidada, por medio del botón Inc. Lin disponible en Otras Acciones una nueva línea se agregará en la pantalla, y será necesario informar un código de registro correspondiente a la UF del MV_ESTADO y que el cuarto dígito de este código sea igual a 9.

Una vez informado un código válido, se podrá acceder al cálculo detallado por medio de un doble clic en esta nueva línea.

En la pantalla detallada, también se puede incluir líneas en las secciones de recepción, recepción por transferencia y utilización, por medio del botón Inc. Lin disponible en Otras Acciones. Cuando una nueva línea se agrega manualmente en esta pantalla, el tipo de registro se identificará con la descripción M  - MANUAL, y se debe informar la descripción, el código del tipo de utilización del crédito y el valor, y automáticamente los saldos se actualizarán. 

2- Inclusión manual en las demás solapas del cálculo

Otra forma de incluir informaciones manuales en esta solapa, es a través de la inclusión manual de códigos de registro en las solapas Cálculo-ICMS, Cálculo-ST, DIFAL/FECP y Débitos Especiales. Si se incluye manualmente un código de registro en alguna de estas 4 solapas, y este código tiene un Código de Ajuste de Crédito Vinculado, automáticamente también se agregará una nueva línea en la solapa Crédito Extra Cálculo con el mismo valor. De manera resumida, cuando haya un código de registro vinculado a un Código de Ajuste de Crédito, las inclusiones, ediciones y eliminaciones de líneas también tendrán efecto en la solapa Créditos Extra Cálculo.

Líneas Automáticas de Créditos Extra Cálculo

Las informaciones también pueden venir de manera automática a esta solapa, esto ocurrirá cuando haya un código de registro utilizado en el documento fiscal y grabado en la tabla CDA, que por su vez tenga un Código de Ajuste de Crédito Vinculado, es decir, los códigos cargados automáticamente en las solapas Cálculo-ICMS, Cálculo-ST, DIFAL/FECP y Débitos Especiales, que tengan un Código de Ajuste de Crédito vinculado también se cargarán automáticamente en esta solapa del cálculo. El tipo de registro de las líneas automáticas podrán ser AI - AUTOMÁTICA INDIVIDUAL cuando el código de ajustes esté individualizado, o entonces A  - AUTOMÁTICA AGRUPADA cuando el código esté configurado como agrupado.

Procedimientos para configuración

Para generar Guías y Títulos por Cálculo es necesario configurar algunos parámetros. 

En la Configuración (SIGACFG) acceda al Módulo/ Registros/Parámetros, realice la configuración de los siguientes parámetros.

Si el parámetro MV_SUBTRIB no es suficiente para detallar todas las Inscripciones Estatales de la empresa, se deben crear parámetros con nombre MV_SUBTRI y final numérico de secuencia para agregar a las demás inscripciones. Ejemplo: MV_SUBTRI2, MV_SUBTRI3, etc.

Al configurar este parámetro, es necesario informar el código y la tienda del proveedor estándar para generar los títulos de sustitución tributaria para cada

estado, con el siguiente formato:

CCCCCC;LL

Dónde:

CCCCCC = Código del proveedor

LL = Tienda del proveedor

El código del proveedor y la tienda se deben informar exactamente con el tamaño de los campos Código (A2_COD) y Tienda (A2_LOJA), puestos a disposición en el

sistema. En el ejemplo anterior, el campo Código (A2_COD) tiene 6 caracteres y el campo Tienda (A2_LOJA), 2 caracteres.

Junto al parámetro se presenta la sigla de cada Estado/Provincia/Región

Ejemplo: MV_RECSTRJ (proveedor estándar para el estado de Rio de Janeiro), MV_RECSTMG (proveedor estándar para el estado de Minas Gerais).

Al configurar este parámetro se generarán los títulos por pagar del ICMS Sustitución Tributaria para los Estados/Provincias/Regiones con UF diferente de la empresa activa en el sistema.

Se deben crear los parámetros para todos los Estados/Provincias/Regiones en que el contribuyente tiene inscripción estatal. Los títulos por pagar referente a la sustitución tributaria solo se generarán

para los estados que tengan el parámetro creado y con contenido válido, es decir, con el proveedor existente en el registro de proveedores.

En el contenido, informe el código de la modalidad que se utilizará. Si la modalidad no existe, esta se registrará automáticamente por medio de la rutina.

En el contenido, informe el código de la modalidad que se utilizará. Si la modalidad no existe, esta se registrará automáticamente por medio de la rutina.

En el contenido, informe el código de la modalidad que se utilizará. Si la modalidad no existe, esta se registrará automáticamente por medio de la rutina.

Los títulos por pagar de ICMS Complementario solamente se generarán para los estados que tengan legislación para tal.

Informe en este parámetro el estado de Rio de Janeiro, si el contribuyente está establecido en RJ y tenga la necesidad de eliminar los movimientos con su estado en la Planilla de haberes Registro de Cálculo del ICMS - Sustitución Tributaria del Libro P9 y crear un Resumen de cálculo del Impuesto - Sustitución Tributaria - Operaciones Internas.

Este parámetro solo tendrá funcionalidad para el estado de Rio de Janeiro y para emitir el Registro de Cálculo del ICMS – P9.

Este parámetro tendrá efecto solo para las clases SPED, CTE y FactCE.

Las demás clases se considerarán en el cálculo de ICMS, independiente de la cumplimentación o no del parámetro.

Si el parámetro no se crea o está sin contenido, las informaciones consideradas en el cálculo del ICMS para la e-Fact serán:

• '' - sin respuesta de la Sefaz
• '100' - Autorizado o uso da NF-e

Procedimientos para utilización

En Libros Fiscales (SIGAFIS), acceda a Miscelánea / Cálculo / Cálculo del ICMS (MATA953) y complete, específicamente, las preguntas Genera Título y Genera Guía de Pago con Sí, y responda a las demás preguntas según sea necesario. De acuerdo con las configuraciones de los parámetros MV_STUF y MV_STUFS, se generarán las Guías Nacionales de Pago por Unidad de Federación del valor referente al ICMS Sustitución Tributaria. Si el parámetro MV_RECST está configurado en cada uno de los estados/provincias/regiones en que las guías se generaron, también se grabarán los títulos por pagar. Se generarán también los títulos por pagar referente al ICMS Normal y al ICMS Complementario (Diferencial de Alícuotas). Si el parámetro MV_TITAPUR existe y su contenido sea .T. (verdadero), al confirmar el cálculo, los títulos generados se presentarán en la pantalla para posibles mantenimientos.

Ejemplo:

Efectuamos el cálculo del ICMS de un período en que obtuvimos los siguientes valores por pagar:

ICMS Normal: R$ 600,00

ICMS Complementario: R$ 500,00

ICMS Sustitución Tributaria: R$ 2.250,00

Al confirmar el cálculo, se generarán las Guías Nacionales de Pago y los títulos. Cada título generado (referente a cada impuesto) se presentará en la pantalla para posibles mantenimientos

Otras acciones / Log MThread

En esta opción el sistema muestra la pantalla de Log de procesamiento relacionado al cálculo del ICMS.

Visualice en la parte inferior el icono de avisos y errores de procesamiento.

Haga clic en Búsqueda paraencontrar el ítem específico o en Detalles para visualizar otras informaciones para el ítem seleccionado.

Con el objetivo de que sea más rápido el proceso de Cálculo de los Tributos Registrados en los Libros Fiscales del ERP, existe en esta rutina un procesamiento distribuido a través de múltiples Threads que dividen la carga del período, reduciendo considerablemente el tiempo.

Otras Acciones / Leyendas

Haga clic en esta opción para visualizar el cuadro indicativo para las leyendas del sistema.