Histórico da Página

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O encerramento do tributo deverá ser feito será aplicado no tributo cuja sigla acima foi definida como chave. Os dois tributos definido como chave na etapa anterior devem ser encerrados ao mesmo tempo. Ao solicitar o processo de encerramento do período o sistema verifica se a  rotina do pré-processamento ainda não foi executada para o período na EFD e sugere o pré-processamento, caso o mesmo não seja aceito, deve ser processado manualmente caso seja aceito a rotina é executada e depois faz o encerramento do período. Uma vez encerrado e o pré-processamento executado, você vera todos os lançamentos que serão considerados para a apuração do tributo bloco M na aba anexo--> detalhamento da apuração.

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Base de Cálculo (Receita Tributada  Receita Não Tributada  Exclusões  Isenções) ¹ Alíquota Apuração = PIS/COFINS Devido

PIS/COFINS a pagar : PIS/COFINS Devido – Créditos (Crédito Período Anterior  Credito Período Atual)  Compensações

Onde¹ = Sinal de divisão"/"

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Além da aba detalhamento da apuração será criada uma nova aba no período de apuração do tributo que faz a consolidação das contribuições do período.

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04.Registro Gerados

• M100/M500: Crédito de PIS/Pasep relativo ao período.

• M105/M505: Detalhamento da base de cálculo do crédito apurado.

• M200/M600: Consolidação da contribuição do período.

• M205/M605: Detalhamento da contribuição a recolher.

• M210/M610: Detalhamento da contribuição para o período.

05.