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01. DATOS GENERALES

02. SITUACIÓN/REQUISITO

O sistema não esta levando em consideração o coeficiente e a redução de alíquota para a província de SaltaEl sistema no toma en consideración el coeficiente ni la reducción de alícuota para las provincias diferentes de Tucumán, cuando se genera una Factura de Venta.

03. SOLUCIÓN

Ajuste realizado para que o sistema leva em consideração o coeficiente e a redução de alíquota no momento do calculo de ingressos brutos para notas de entrada e saída para a província de Salta.

Configuraciones Previas:

É necessário possuir os cadastros abaixo para realização do calculo de ingressos brutos para a província de Salta.

• Módulo de livros fiscais:

Se realizó un ajuste en el cálculo donde se modificó la rutina para que considera la reducción y coeficiente en la percepción de títulos de salida conforme informaciones abajo.

Provincias diferente de Tucumán 

• Se implemento la verificación del campo FF_PRALIQIB asociado a la provincia por la clasificación fiscal del proveedor.
• Si el campo tiene contenido, se aplica el valor del porcentaje informado al cálculo de la percepción, caso el mismo este en blanco continua con el calculo actual.
• Considera la siguiente regla:

Base de cálculo: 10.000,00.
FH_ALIQ:  3%.
FF_PRALIQIB: 2%.
FH_COEMFUL: 3%.

1. Si FH_COEMUL=0.

Percepción IIBB de Salta = Base Imponible * FH_ALIQ/100 * (1- FF_PRALIQIB/100) (*) (Si FF_PRALIQIB <> ”0” ”).

FH_ALIQ/100    FF_PRALIQIB/100        1 - FF_PRALIQIB/100                  Percepción
     0.03                    0.02                           1 - 0.02 = 0.98                                  588.00

Si FH_ALIQ = “0”, continúa con el proceso habitual tabla “SFF”.

FH_ALIQ/100 FF_PRALIQIB/100 1 - FF_PRALIQIB/100 Percepción.
0.03 0.02 1 - 0.03 = 0.98 294.

2. Si FH_COEMUL<>0

Percepción IIBB de Salta = Base Imponible * FH_ALIQ/100 ** (1 - FF_PRALIQIB/100) x (Si FF_PRALIQIB <> ”0” y FH_COEMUL <> “0”) () * *FH_COEMFUL (Si FH_COEFMUL <> “0”).

FH_ALIQ/100    FF_PRALIQIB/100        1 - FF_PRALIQIB/100                 FH_COEMFUL            * 100              Percepción
     0.03                    0.02                           1 - 0.02 = 0.98                                   0.020                 5.88*100              588.00

Provincia Igual a Tucumán

• El cálculo continua con el formato actual el cual se documenta a continuación:

Donde FB_ESTADO=”TU.

Sólo se especifica cuando SM0_ESTENT<>”TU”.
1. FH_TIPO<>”V”.
No se modifica la funcionalidad actual.

2. FH_TIPO”V” y A2_EST=“TU”.
Percepción IIBB de Tucumán = Base Imponible * FH_ALIQ/100 * (1- FF_PRALIQIB/100) (*) (Si FF_PRALIQIB <> ”0” ”).
Si FH_ALIQ = “0”, continúa con el proceso habitual tabla “SFF”.

3. FH_TIPO”V” y A2_EST<>“TU”.
Percepción IIBB de Tucumán = Base Imponible * FH_ALIQ/100 * (1 - FF_PRALIQIB/100) (*) (Si FF_PRALIQIB <> ”0” y FH_COEMUL <> “0”) (**) * FH_COEMFUL (Si FH_COEMUL <> “0”).
Si FH_ALIQ = “0”, continúa con el proceso habitual tabla “SFF”.

4. FH_TIPO”N”.
NO rigen los topes mínimos establecidos a los efectos de practicar la percepción.
La Base de Cálculo=Precio Neto Gravado + IVA.
Hay que sumar el IVA cuando, cuando la empresa tiene (CCO_TIPO=”N”, donde CCO_CODPRO=”TU”).

Configuraciones previas:

Es necesario tener los siguientes archivos para la realización del cálculo de ingresos brutos para la cualquier provincia diferente de Tucumán.

• Módulo de libros fiscales:

1. Archivo de Clientes Cadastro de cliente  (Actualizaciones | Archivo | Clientes - MATA030).
2. Cadastro de fornecedores Archivo de Proveedores (Actualizaciones | Archivo | Proveedores - MATA020).
3. Cadastro de tipos de entrada e saída. Archivo de Tipos de Entrada y Salida (Actualizaciones | Archivo | Tipos de Entrada y Salida - MATA080).
4. Cadastro de Archivo de Config. Adic. de Impostos Impuestos (Actualizaciones | Archivo | Conf Adic del Impuestos - MATA994).
5. Cadastro de Archivo de Empresa Vs Z. Fiscal Fiscal (Actualizaciones | Archivo | Empresa Vs Z. Fiscal - MATA999).
6. Cadastro de Archivo de Estado x Ingressos Brutos Ingresos brutos (Actualizaciones | Archivo | Estado Vs Ing Bru - MATA942).

Flujo de

...

validación:

• Módulo de FaturamentoFacturación:

1. Incluir uma fatura de saídaIncluya una Factura de Salida (Actualizaciones | Facturacion Facturación | Facturaciones - MATA467N).
   1. Observar Observe que o valor do imposto é gravado corretamenteel valor del impuesto se graba correctamente, considerando o coeficiente e a alíquota de redução.el coeficiente y la alícuota de reducción.
2. Incluya un Pedido de Venta Incluir um pedido de Venda.(Actualizaciones | Pedidos | Pedido de venta - MATA410).
   1. Depois Después de preencher todos os dados utilize a opção "Planilha" onde poderá observar que o valor do imposto é calculado corretamente.completar todos los datos, utilice la opción "Planilla" donde puede observar que el valor del impuesto se calculó correctamente.
3. Acceda a la rutina de Generación de Facturas (Actualizaciones | Facturación | Generación de facturas - MATA468N).
   1. Seleccione el pedido de venta y genere la factura a partir del pedido seleccionado. Puede observar que el valor del impuesto se calculó correctamente en la factura que se generará con este proceso
   Acesse a rotina de geração de notas (Actualizaciones | Facturacion | Generacion de Notas - MATA468N)
   1. Selecione o pedido de venda e gere a fatura a partir do pedido selecionado. Poderá ser observado que o valor do imposto é calculado corretamente na nota que será gerada com esse processo.

• Módulo de Compras:

1. Incluir uma Incluya una Factura de entrada.Entrada (Actualizaciones | Movimientos | Factura de entrada - MATA101N).  
   1. Observar Observe que o valor do imposto é gravado corretamenteel valor del impuesto se graba correctamente, considerando o coeficiente e a alíquota de redução.el coeficiente y la alícuota de reducción.
2. Incluya un Pedido de Compra Incluir um pedido de compra. (Actualizaciones | Pedidos | Pedidos Pedido de compra - MATA121).
   1. Depois Después de preencher completar todos os los campos é possivel es posible observar que o valor do imposto é calculado corretamenteel valor del impuesto se calculó correctamente.
3. Acesse Acceda a rotina la rutina de fatura Factura de entrada. (Actualizaciones | Movimientos | Factura de entrada - MATA101N). 
   1. Preencher as informações do cabeçalho e utilize a opção Complete la información del encabezado, utilice la opción "Ped Comp" e selecione o  y seleccione el pedido de compra. Poderá ser observado que o valor do imposto é calculado corretamente na nota que será gerada com esse processoPuede observar que el valor del impuesto se calculó correctamente en la factura que se generará con este proceso.

04. TABLAS UTILIZADAS

SF1 -   Encabezado de las facturas Facturas de entradaEntrada.  

SF2 -   Encabezado de las facturas Facturas de salidaSalida.  

SF3 -   Libros fiscalesFiscales.  

SD1 - Itens das NF Ítems de Facturas de Entrada.

SD2 - Itens de Venda da NF  - Ítems de Venta de la Factura.  

SF4 - Tipos de Entrada y Salida .

SFB - Impuestos Variables.

SFF - Config. Adic. de Impuestos.

SFH - Empresa Vs Z. Fiscal.

CCO - Estado x Ingresos brutos.

Importante!

*La provincia de Tucumán tiene una regla especifica para ese tipo de cálculo.

*La funcionalidad de las provincias diferentes a TU para la percepción de Ingresos Brutos no cambia, solo se modificó para que considerara el campo FF_PRALIQIB.