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Registré un perfil simple, sin embargo pueden ajustarse e incluirse productos de acuerdo con la necesidad del escenario específico de cada Cliente.
2.1.2 Perfil de operación
El siguiente perfil contiene todos los CFOP que asignan operaciones de reventa.
2.1.3. Perfil de participante
Como nuestra operación es interna y se trata de una reventa, definí solamente un cliente dentro de este perfil, pero podría tener varios clientes.
2.1.4. Perfil de origen y destino
En este caso, solamente definí un origen con un destino en este perfil, dejando bien específico para UF SP, pero podría tener muchos otros en este mismo perfil.
2.2. Registro de reglas de cálculo documento fiscal
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Para la base de cálculo del ICMS se definirá el valor de origen 01 - Valor de la mercadería. Podría utilizarse cualquiera de las opciones existentes en el campo Valor origen. Como este solamente es un ejemplo, opté por utilizar solamente el valor de la mercadería. Esta es una base general, que además de utilizarse para calcular el ICMS se utilizará para calcular el PIS y la COFINS alícuota normal.
2.2.2. Reglas de alícuotas ICMS/PIS/COFINS estándar
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ICMS | PIS | COFINS - Alícuota informada manualmente de tipo porcentaje.
2.2.3. Regla de base de cálculo PIS/COFINS alícuota factor conversión
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Ejemplo fórmula de cálculo PIS | Aplicación en el configurador de tributos |
|---|---|
Alícuota estándar del PIS * ( 1 - Alíc. ICMS / 100) | A:AL065P * ( ( 1 - ( A:AL12IC / 100 ) ) ) |
Ejemplo fórmula de cálculo COFINS | Aplicación en el configurador de tributos |
|---|---|
Alícuota estándar del COFINS * ( 1 - Alíc. ICMS / 100) | A:AL3COF * ( 1 - A:AL12IC / 100 ) |
2.3. Cálculo de ICMS
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Para la alícuota de ICMS utilizaré el valor definido manualmente, pero la utilización del Valor de origen 01 - Alícuota de ICMS que así como la base del ICMS prevé las posibilidades comunes de alícuota en operaciones interestatales e internas. Sin embargo, como la pantalla presupone, es posible configurar de manera más adecuada de acuerdo con el contexto.
2.3.2. Regla de registro de ICMS
Para este caso o ICMS será calculado e escriturado como tributado, somando ao total da nota e duplicata, se aplica também ao Pis e Cofins neste cenário.
2.3.3. Regla de la base de cálculo de ICMS
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Ejemplo fórmula de Alícuota factor conversión | Aplicación en el configurador de tributos |
|---|---|
1 - (ICMS, Alícuotas PIS/COFINS Factor conversión) | 1 - ( ( A:AL12IC + A:00264A + A:00057P ) / 100 ) |
Detalle de la fórmula de la Base de cálculo ICMS
Ejemplo fórmula de Base de cálculo ICMS | Aplicación en el configurador de tributos |
|---|---|
Valor de la mercadería dividido por la Alícuota factor conversión | ( O:VAL_MERCADORIA / A:ALLFAT ) |
2.3.4. Regla de cálculo - Documentos fiscales ICMS
Aquí vinculamos los registros de ICMS que hicimos anteriormente; Definición del tributo, base de cálculo, alícuota de ICMS, "Configuración de redondeo (Interrumpiendo)", registro y perfiles.
2.4. Regla de cálculo - Documentos fiscales PIS
Aquí vinculamos los registros de PIS que hicimos anteriormente; Definición del tributo, base de cálculo, alícuota de PIS, "Configuración de redondeo (redondeando)", registro y perfiles.
2.4.1. Regla de Base de cálculo PIS
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Ejemplo fórmula de Base de cálculo PIS | Aplicación en el configurador de tributos |
|---|---|
Valor de la mercadería dividido por la Alícuota factor conversión, menos el valor del tributo calculado en el ICMS | B:BICDFT - VAL:ICMFAT |
2.5. Regla de cálculo - Documentos fiscales COFINS
Aquí vinculamos los registros de Cofins que hicimos anteriormente; Definición del tributo, base de cálculo, alícuota de Cofins, "Configuración de redondeo (redondeando)", registro y perfiles.
2.5.1. Regla de Base de cálculo COFINS
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Ejemplo fórmula de Base de cálculo PIS | Aplicación en el configurador de tributos |
|---|---|
Valor de la mercadería dividido por la Alícuota factor conversión, menos el valor del tributo calculado en el ICMS | B:BICDFT - VAL:ICMFAT |
03. CÁLCULOS EN LA FACTURA
3.1. Pedido de venta
3.2. Memoria de cálculo
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La Base de ICMS y de Pis/Cofins con la decisión del STF que excluye el ICMS de la Base de cálculo de Pis y de Cofins.
Ejemplo de valores:
3.4. ICMS | PIS/COFINS
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Sumar la Alícuota de ICMS con Factor de conversión y sustraer de 1 1 (Alícuota de ICMS + Factor de conversión Pis + Factor de conversión Cofins) = Factor de conversión ajustado
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Después de facturar este pedido generando su factura, podemos ver los cálculos de los tributos de cada uno de los ítems:
De esta manera, de acuerdo con las configuraciones que hicimos obtuvimos el resultado esperado.
| Aviso | ||
|---|---|---|
| ||
Más de una vez resaltamos que estos son solamente ejemplos sobre cómo utilizar el Configurador de tributos. |
04.ENLACES RELACIONADOS
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