Histórico da Página
...
221 NECESSIDADE DE PATRIMÔNIO DE REFERÊNCIA NÍVEL 1 ADICIONAL PARA ENQUADRAMENTO NO LIMITE DE EXPOSIÇÃO CONCENTRADA (NR)
Valor de patrimônio de referência nível 1 necessário para reenquadramento no limite de exposição por cliente,a fórmula abaixo corresponde exclusivamente a alteração necessária no nível 1 do PR na data base de referência,
não representando exatamente o valor necessário de aporte de capital. Corresponde a seguinte fórmula: MAX(0; (-1) * SALDO (214) * (1/6).
Links úteis:
https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/leiautedoc2061
Impactos:
Sistema Basileia:
...
Tabelas
Tabela 010 – Fatores de ponderação de exposições
Tabela 011 – Mitigadores de Risco
VII CRÍTICAS DE VALIDAÇÃO NA ENTRADA E NO CRD (NR)
Os documentos DLO estão sujeitos a críticas de entrada e de pós-processamento. As críticas de entrada implicam, automaticamente, na rejeição do documento, e as respostas são encaminhadas via CRD/STA, com os respectivos
protocolos. Essas críticas podem ser consultadas no arquivo de configuração do Sistema Limites, disponível na páginade Leiautes do DLO. Eventuais contestações somente serão possíveis mediante contato pelo e-mail indicado ao final destas instruções de preenchimento.
Os documentos que passam pelas críticas de entrada são inseridos nas bases de dados do Sistema Limites e se tornam disponíveis para consulta. Nesse momento, assumem o status de “Aceito pelo sistema de negócio”. Em seguida, são encaminhados para as críticas de pós-processamento. Enquanto não processados, não assumem novo status. Nesse estágio, são realizadas validações complementares e cruzamentos com outras bases de dados.
Caso sejam identificados indícios, o protocolo recebe o status de “Em processamento de qualidade”. Na ausência de indícios, o status atribuído é “Aceito após processamento de qualidade”. Os indícios podem ser objeto de
contestações, que poderão ou não ser acatadas. Se acatadas, os indícios serão desconsiderados; caso contrário, nova comunicação será realizada, mantendo o indício na condição de questionado. O processo de interação poderá
prosseguir ou, alternativamente, ser resolvido por meio da submissão de um novo documento DLO ou de um documento de comparação. Essas críticas estão descritas no módulo de qualidade do CRD e podem ser consultadas
no sistema: https://www3.bcb.gov.br/crd2. A comunicação final da STA, relativamente aos protocolos, somente ocorrerá após o processamento de qualidade.
Essa comunicação será realizada nos casos de rejeição do documento ou quando este assumir o status de “Aceito após processamento de qualidade”, seja por aprovação nas críticas de pós-processamento, desconsideração de indícios ou substituição do documento comparado com erro. A comunicação da STA, em caso de rejeição, poderá ocorrer por falha na entrada, substituição do documento objeto de crítica ou por decisão da curadoria de que a informação não deve permanecer na base de dados.
Links úteis:
https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/leiautedoc2061
Impactos:
Sistema Basileia:
Orientações Específicas no documento Instruções de Preenchimento do DLO
Impacto Operacional. Recomendamos a leitura do documento e entendimento das alterações para todos os clientes.
Tabelas
Criação de Script (se necessário) e também de orientações para o preenchimento dos Novos Fatores de Ponderação e Mitigador
Novas Contas DLO
Inclusão de Contas:
Criação de script para Incluir as novas Contas
Exclusão de Contas
Script para alterar a data de vigência das contas
Alteração de Fórmulas (somatório de contas)
Script para ajustar as fórmulas, considerando as novas contas incluídas e excluídas.
Contas DLO - Impacto em cada conta
A) Detalhamento do Patrimônio de Referência (PR)
111.03 GANHOS NÃO REALIZADOS DE AJUSTES DE AVALIAÇÃO PATRIMONIAL EXCETO DE HEDGE DE FLUXO DE CAIXA
Somente ajuste de texto. Não identificamos ajustes sistêmicos.
Verificar a questão condicional do detalhamento Cosif para saldo > 0
111.91.01 PERDAS NÃO REALIZADAS – DE AJUSTES DE AVALIAÇÃO PATRIMONIAL EXCETO HEDGE DE FLUXO DE CAIXA
Somente ajuste de texto. Não identificamos ajustes sistêmicos.
Verificar a questão condicional do detalhamento Cosif para saldo > 0
111.94.10.01 ATIVOS FISCAIS DIFERIDOS DECORRENTES DE DIFERENÇAS TEMPORÁRIAS
Alteração do tipo de conta. O sistema origem não deve mais fornecer informação para esta conta e sim para as contas filhas.
Definir o cálculo para esta conta a partir do saldo das contas filhas.
111.94.10.01.01 ATIVOS FISCAIS DIFERIDOS DECORRENTES DE DIFERENÇAS TEMPORÁRIAS (NR)
Nova Conta. Criar Script.
Fazer o mapeamento na contabilidade (ou em outro legado para esta conta conforme já estava mapeado para a conta 111.94.10.01
111.94.10.01.90 ATIVOS FISCAIS DIFERIDOS DECORRENTES DE DIFERENÇAS TEMPORÁRIAS – PCLD (NR)
Nova Conta. Criar Script.
Criar rotina para considerar o valor registrado conforme: Valor correspondente ao registrado sob o FPR de código 94010100 na conta 630.01.
111.94.10.01.91 ATIVOS FISCAIS DIFERIDOS DECORRENTES DE DIFERENÇAS TEMPORÁRIAS – PROGRAMAS GOVERNAMENTAIS (NR)
Nova Conta. Criar Script.
Criar rotina para considerar o valor registrado conforme: Valor correspondente ao registrado sob o FPR de códigos 94040100 e 94050100 na conta 630.01.
B) Detalhamento do limite de imobilização
953 MARGEM SOBRE O PR CONSIDERANDO A CAPITAL PARA COBERTURA DO RISCO DE TAXA DE JUROS DA CARTEIRA BANCÁRIA E O ACP
Ajuste na fórmula. A conta nova 953.01 vai considerar parte do cálculo anterior
953.01 (NR) REQUERIMENTO PARA O PR CONSIDERANDO O ACP E O CAPITAL PARA COBERTURA DO IRRBB
Nova Conta. Criar Script.
Criar uma fórmula para esta conta. Parte do cálculo já estava na conta 953 anteriormente.
954 MARGEM PARA O ADICIONAL DE CAPITAL PRINCIPAL (NR)
Ajuste na fórmula. A conta nova 954.01 vai considerar parte do cálculo anterior
954.01 (NR) CAPITAL PRINCIPAL DISPONÍVEL PARA CÁLCULO DO ADICIONAL DE CAPITAL PRINCIPAL
Nova Conta. Criar Script.
Criar uma fórmula para esta conta. Parte do cálculo já estava na conta 954 anteriormente. Esta fórmula deve ser interna no código porque usa fórmulas com percentuais.
955 PERCENTUAL DE RESTRIÇÃO
Ajuste na fórmula. vai considerar novas contas. Esta fórmula deve ser interna no código porque usa fórmulas com percentuais.
956 MARGEM APÓS PILAR 2
Ajuste na fórmula. A conta nova 956.01 vai considerar parte do cálculo anterior
956.01 (NR) REQUERIMENTO PARA PILAR 2
Nova Conta. Criar Script.
Criar uma fórmula para esta conta. Parte do cálculo já estava na conta 956 anteriormente. Verificar se a fórmula pode ser automática.
1) Detalhamento da Apuração do RWAMPAD
862 RWADRC
Alteração somente para S4. Adicionando o elemento 72 (antes era somente o elemento 71)
O valor do RWADRC das instituições do segmento S4 corresponderá aos valores indicados no detalhamento do RWACPAD, marcados com o elemento 4 iguais a 71 ou 72
2) Detalhamento da Apuração do RWASP
750.01 RWASP – MOE
Ajuste na fórmula. vai considerar novas contas. Esta fórmula deve ser interna no código porque usa fórmulas com percentuais.
Alteração no tipo da conta. Vai passar de analítica para totalizadora.
750.01.01 TRANSAÇÕES DE PAGAMENTOS COMO EMISSOR DE INSTRUMENTO PRÉ PAGO (NR)
Nova Conta. Criar Script.
Verificar como o valor será informado. Deve vir do módulo contábil porque é sujeita a detalhamento cosif
750.01.02 CONTA DE PAGAMENTO PRÉ PAGA – SALDO MÉDIO (NR)
Nova Conta. Criar Script.
Verificar como o valor será informado. Deve vir do módulo contábil porque é sujeita a detalhamento cosif
750.02 RWASP – ADQ
Ajuste na fórmula. vai considerar novas contas. Esta fórmula deve ser interna no código porque usa fórmulas com percentuais.
Alteração no tipo da conta. Vai passar de analítica para totalizadora.
750.02.01 TRANSAÇÕES DE PAGAMENTO COMO CREDENCIADOR OU SUBCREDENCIADOR (NR)
Nova Conta. Criar Script.
Verificar como o valor será informado. Deve vir do módulo contábil porque é sujeita a detalhamento cosif
750.03 RWASP – PISP
Ajuste na fórmula. vai considerar novas contas. Esta fórmula deve ser interna no código porque usa fórmulas com percentuais.
Alteração no tipo da conta. Vai passar de analítica para totalizadora.
750.03.01 TRANSAÇÕES DE PAGAMENTO COMO INICIADOR DE PAGAMENTO (NR)
Nova Conta. Criar Script.
Verificar como o valor será informado. Deve vir do módulo contábil porque é sujeita a detalhamento cosif
D) Detalhamento da parcela do RWA referente ao risco de crédito (RWACPAD)
605 CRÉDITO A LIBERAR E COMPROMISSO DE INVESTIMENTO (NR)
Ajuste na Fórmula
605.06 CRÉDITOS A LIBERAR – ACIMA DE 360 DIAS (NR)
Sem Impacto Sistêmico. Somente ajuste na definição
605.07 COMPROMISSO DE INVESTIMENTO E OUTROS (NR)
Nova Conta. Criar Script.
Verificar como o valor será informado. A princípio conta será configurada no contábil.
610 ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS PELA INSTITUIÇÃO
Ajuste na Fórmula
E) Detalhamento da parcela do RWA referente ao risco operacional (RWAOPAD)
875 RWAOPAD - SEGUNDO NOVA METODOLOGIA
Ajuste na Fórmula. Fórmula desenvolvida no código.
Para o cálculo do ILM, considerar as contas DLO:
BIC = 875.02
LC = 875.01.01
Valor correspondente ao RWAOPAD - segundo metodologia nova. Valor positivo. (1/F) * ILM * SALDO (875.02))
ou: 𝑅𝑊𝐴𝑂𝑃𝐴𝐷 = 1/𝐹 × (𝐵𝐼𝐶 × 𝐼𝐿𝑀)
O cálculo desta conta não deve considerar o valor informado na conta 875.01 para o ILM, deve considerar o valor apurado segundo a fórmula: 𝑰𝑳𝑴 = 𝒍𝒏 (𝒆− 𝟏+ ((𝑳𝑪/𝑩𝑰𝑪) elevado a 𝟎,𝟖)), com o maior número de casas decimais possível de forma a melhor retratar o RWA. (NR)
875.01 MULTIPLICADOR DE PERDAS INTERNAS – ILM
Alteração no tipo de conta. Passa de analítica para totalizadora.
Ajuste em fórmula.
875.01.01 COMPONENTE DE PERDAS OPERACIONAIS – LC (NR)
Nova Conta. Criar Script.
Verificar a configuração da Contabilidade.
875.50 MÉDIA DAS DESPESAS DE SERVIÇOS
Sem Impacto. Somente ajuste normativo.
876 RWAOPAD - REGRA TRANSITÓRIA
Ajuste na fórmula. Desenvolvimento em código para a Fórmula
Valor, relativamente a regra transitória, correspondente ao RWAOPAD. Valor positivo. Corresponde a seguinte fórmula: (1/F) * (SALDO (875.01) * SALDO (876.02)) + SALDO (876.10), observado que valores para a última
parcela implicam em valor zero para a primeira parcela. (NR)
k) Detalhamento da apuração do limite de exposição por cliente e do limite de exposição concentrada
209 VALOR DA MAIOR EXPOSIÇÃO DE CLIENTE (NR)
Nova Conta. Criar Script. Ajuste de fórmula interna em código
Corresponde a seguinte fórmula: MAX (SALDO (200.01); SALDO (200.61)).
219 MARGEM OU INSUFICIÊNCIA PARA O LIMITE DE EXPOSIÇÕES POR CLIENTE PARA COOPERATIVAS CENTRAIS QUE PRESTEM CENTRALIZAÇÃO
Ajuste na fórmula. . Ajuste de fórmula interna em código
Corresponde a seguinte fórmula: MIN (SALDO (219.01); SALDO (219.02)). (NR)
219.01 MARGEM OU INSUFICIÊNCIA PARA O LEC DE COOPERATIVAS CENTRAIS NO LIMITE ALTERNATIVO (NR)
Nova Conta. Criar Script. Ajuste de fórmula interna em código
219.02 MARGEM OU INSUFICIÊNCIA PARA O LEC DE COOPERATIVAS CENTRAIS FORA DO LIMITE ALTERNATIVO(NR)
Nova Conta. Criar Script. Ajuste de fórmula interna em código
220 NECESSIDADE DE PATRIMÔNIO DE REFERÊNCIA NÍVEL 1 ADICIONAL PARA ENQUADRAMENTO NO LIMITE DE EXPOSIÇÃO POR CLIENTE (NR)
Nova Conta. Criar Script. Ajuste de fórmula interna em código
221 NECESSIDADE DE PATRIMÔNIO DE REFERÊNCIA NÍVEL 1 ADICIONAL PARA ENQUADRAMENTO NO LIMITE DE EXPOSIÇÃO CONCENTRADA (NR)
Nova Conta. Criar Script. Ajuste de fórmula interna em código
Previsão de Liberação de Versão: a
Data Produção/Homologação:
...
Visão Geral
Import HTML Content
Conteúdo das Ferramentas
Tarefas