01. VISIÓN GENERAL
De acuerdo con la Resolución normativa RFB Nº 1.234, del 11 de enero de 2012 el porcentaje que se aplicará a la base de cálculo si fuera empresa pública, será correspondiente a la suma de las alícuotas de los aportes adeudados (PIS, COFINS y CSLL) y la alícuota del IR, es decir, para que el sistema efectúe la retención es necesario que la suma de las alícuotas sea superior al mínimo establecido previamente por el parámetro MV_VLMPUB.
02. CONFIGURACIÓN
En el Configurador (SIGACFG), acceda a Entornos/Archivos/Parámetros (CFGX017). Configure los siguientes parámetros:
- MV_ISPPUBL = 1 - Determina si la empresa que está utilizando el sistema es un organismo público
- MV_VL10925 = 0 - Valor mínimo de retención del PCC
- MV_VLRETIR = 0 - Valor mínimo de retención del IRRF
- MV_VLMPUB = 10 - Valor mínimo de retención del IRRF + PCC para empresa pública
- MV_VENPUB = M - Período que se considerará en la acumulación del PCC + IRRF (M = Mes, D = Diario) *
- MV_VCPCCP = 1 Cuál es la fecha que se considerará para la acumulación del PCC en la Emisión. 1=Emisión, 2=Venc. Real, 3=Fch Contab. *
Los parámetros marcados con * son referentes a la acumulación y pueden modificarse de acuerdo con la necesidad.
| Aviso |
|---|
|
El hecho generador del PCC (MV_BX10925) para empresa pública puede ser en la emisión del título por pagar o en la baja de este, cabe resaltar que el hecho generador del IRRF (A2_CALCIRF) que está definido en el archivo del proveedor debe seguir el mismo hecho generador del PCC, para que los cálculos de acumulación se realicen correctamente. |
03. FLUJOS OPERATIVOS
| Informações |
|---|
|
Todos los flujos mostrados siguen el proceso de negocio establecido en el tópico 4 - BPM (Business process management) |
| Deck of Cards |
|---|
| id | Escenarios |
|---|
| effectType | fade |
|---|
|
| Card |
|---|
| id | 1 |
|---|
| label | Retención de los impuestos en la baja |
|---|
| effectType | fade |
|---|
| En este escenario la retención de los impuestos de PCC e IRRF sucederá a partir de la baja del título por pagar - MV_BX10925 = 1, para que esto suceda debemos registrar algunos entes que serán responsables por el cálculo de los impuestos - proveedor y modalidad. Acceda al módulo del Financiero - SIGAFIN Actualizaciones→ Archivos→ Proveedores
| Expandir |
|---|
| 
- Seleccione la opción Incluir.
- Complete los campos obligatorios (Solapa - De registro)
- Complete los campos responsables por el cálculo de los impuestos, PIS, COFINS, CSLL e IRRF
|
Después de incluir el proveedor, acceda al archivo de proveedores Actualizaciones→ Archivos → Modalidades
| Expandir |
|---|
| 
- Seleccione la opción Incluir.
- Complete los campos obligatorios en la solapa Datos de la modalidad
- Complete los campos responsables por el cálculo de los impuestos, en la solapa Impuestos
|
Después de incluir la modalidad acceda al archivo de títulos cuentas por pagar Actualizaciones→ Cuentas por pagar → Cuentas por pagar
| Expandir |
|---|
| 
- Seleccione la opción Incluir.
- Complete los campos obligatorios en la solapa Datos generales
- Verifique los campos responsables por el cálculo de los impuestos, en la solapa Impuestos
|
Flujo de ejecución: Después del registro de los entes responsables por el cálculo de los impuestos, y el registro del título por pagar - Acceda a la rutina bajas por pagar manual - FINA080 (Actualizaciones→ Cuentas por pagar→ Bajas por pagar manual)
- Buscar el título incluido anteriormente
- Seleccione la opción bajar
- Después de confirmar la baja se generarán los TX referentes a los impuestos PIS, COFINS, CSLL e IRRF
|
| Card |
|---|
| label | Retención de impuestos en la emisión |
|---|
| effectType | fade |
|---|
| | Totvs custom tabs box |
|---|
| tabs | FINA050 - Cuentas por pagar, MATA103 - Documento de entrada, Paso 03, Paso 04 |
|---|
| ids | passo1,passo2 |
|---|
| | Totvs custom tabs box items |
|---|
| default | yes |
|---|
| referencia | paso1 |
|---|
| En este escenario la retención de los impuestos de PCC e IRRF sucederá a partir de la emisión del título por pagar - MV_BX10925 = 2, para que esto suceda debemos registrar algunos entes que serán responsables por el cálculo de los impuestos - proveedor y modalidad. Acceda al módulo del Financiero - SIGAFIN Actualizaciones→ Archivos→ Proveedores
| Expandir |
|---|
|
- Seleccione la opción Incluir.
- Complete los campos obligatorios (Solapa - De registro)
- Complete los campos responsables por el cálculo de los impuestos, PIS, COFINS, CSLL e IRRF
|
Después de incluir el proveedor, acceda al archivo de proveedores Actualizaciones→ Archivos → Modalidades
| Expandir |
|---|
|
- Seleccione la opción Incluir.
- Complete los campos obligatorios en la solapa Datos de la modalidad
- Complete los campos responsables por el cálculo de los impuestos, en la solapa Impuestos
|
Flujo de ejecución: Después del registro de los entes responsables por el cálculo de los impuestos, realice el registro del título por pagar - Acceda a la rutina Cuentas por pagar - FINA050 (Actualizaciones→ Cuentas por pagar→ Cuentas por pagar)
- Seleccione la opción Incluir
- Complete los campos obligatorios
- En el campo proveedor, incluya el código del proveedor que se registró previamente
- En el campo modalidad, incluya el código de la modalidad que se registró previamente
- Observe que después de completar el valor del título, los impuestos se calculados y ya descontados del valor del título
- Para visualizar el valor de los impuestos acceda a la solapa Impuestos
- Después de grabar el título se generarán los impuesto de PIS, COFINS, CSLL e IRRF
|
| Totvs custom tabs box items |
|---|
| En este escenario la retención de los impuestos de PCC, e IRRF sucederá a partir de la emisión del título por pagar - MV_BX10925 = 2, para que esto suceda debemos registrar algunos entes que serán responsables por el cálculo de los impuestos - proveedor, modalidad y producto. Acceda al módulo del Financiero - SIGAFIN Actualizaciones→ Archivos→ Proveedores
| Expandir |
|---|
|
- Seleccione la opción Incluir.
- Complete los campos obligatorios (Solapa - De registro)
- Complete los campos responsables por el cálculo de los impuestos, PIS, COFINS, CSLL e IRRF
|
Después de incluir el proveedor, acceda al archivo de proveedores Actualizaciones→ Archivos → Modalidades
| Expandir |
|---|
|
- Seleccione la opción Incluir.
- Complete los campos obligatorios en la solapa Datos de la modalidad
- Complete los campos responsables por el cálculo de los impuestos, en la solapa Impuestos
|
Después de incluir las modalidades acceda al archivo de productos Acceda al módulo de Compras (SIGACOM) Actualizaciones→ Archivos → Productos
| Expandir |
|---|
| 
- Seleccione la opción Incluir.
- Complete los campos obligatorios en la solapa De registro
- Complete los campos responsables por el cálculo de los impuestos, en la solapa Impuestos
|
Flujo de ejecución: Después del registro de los entes responsables por el cálculo de los impuestos, realice el registro del documento de entrada - Acceda a la rutina Documento de entrada - MATA103 (Actualizaciones→ Movimientos→ Documento de entrada)
- Seleccione la opción Incluir
- Complete los campos obligatorios
- En el campo proveedor, incluya el código del proveedor que se registró previamente
- En el campo modalidad que está en la solapa facturas de crédito, incluya el código de la modalidad que se registró previamente
- En el campo producto incluya el código del producto registrado previamente
- En el campo TES, informe una TES de entrada que sea válida para la operación de compra que se está realizando
- Informe una condición de pago en la solapa facturas de crédito
- Después de incluir toda esta información, acceda a la solapa impuestos y vea los valores de los impuestos que se generarán
- Confirme la inclusión del documento
- En este momento se generarán los títulos en el Cuentas por pagar, Fact. y sus impuestos
|
|
|
|
04. BPM (Business Process Management)
05. RUTINAS UTILIZADAS
- Cuentas por pagar - FINA050
- Bajas por pagar manual - FINA080
- Bajas por pagar automática - FINA090/FINA091
- Documento de entrada - MATA103
