01. VISIÓN GENERAL
De acuerdo con la Resolución normativa RFB Nº 1.234, del 11 de enero de 2012 el porcentaje que se aplicará a la base de cálculo si fuera empresa pública, será correspondiente a la suma de las alícuotas de los aportes adeudados (PIS, COFINS y CSLL) y la alícuota del IR, es decir, para que el sistema efectúe la retención es necesario que la suma de las alícuotas sea superior al mínimo establecido previamente por el parámetro MV_VLMPUB.
02. CONFIGURACIÓN
En el Configurador (SIGACFG), acceda a Entornos/Archivos/Parámetros (CFGX017). Configure los siguientes parámetros:
- MV_ISPPUBL = 1 - Determina si la empresa que está utilizando el sistema es un organismo público
- MV_VL10925 = 0 - Valor mínimo de retención del PCC
- MV_VLRETIR = 0 - Valor mínimo de retención del IRRF
- MV_VLMPUB = 10 - Valor mínimo de retención del IRRF + PCC para empresa pública
- MV_VENPUB = M - Período que se considerará en la acumulación del PCC + IRRF (M = Mes, D = Diario) *
- MV_VCPCCP = 1 Cuál es la fecha que se considerará para la acumulación del PCC en la Emisión. 1=Emisión, 2=Venc. Real, 3=Fch Contab. *
Los parámetros marcados con * son referentes a la acumulación y pueden modificarse de acuerdo con la necesidad.
03. FLUJOS OPERATIVOS
En este escenario la retención de los impuestos de PCC e IRRF sucederá a partir de la baja del título por pagar - MV_BX10925 = 1, para que esto suceda debemos registrar algunos entes que serán responsables por el cálculo de los impuestos - proveedor y modalidad.
Acceda al módulo del Financiero - SIGAFIN
Actualizaciones→ Archivos→ Proveedores
Proveedores
![](/download/attachments/658766148/Acessar_fornecedor.gif?version=1&modificationDate=1641568095353&api=v2)
- Seleccione la opción Incluir.
- Complete los campos obligatorios (Solapa - De registro)
- Complete los campos responsables por el cálculo de los impuestos, PIS, COFINS, CSLL e IRRF
![](/download/attachments/658766148/Cad_forn_baixa.gif?version=1&modificationDate=1641568244150&api=v2)
Después de incluir el proveedor, acceda al archivo de proveedores
Actualizaciones→ Archivos → Modalidades
Modalidades
![](/download/attachments/658766148/Acessar_Natureza.gif?version=1&modificationDate=1641568124187&api=v2)
- Seleccione la opción Incluir.
- Complete los campos obligatorios en la solapa Datos de la modalidad
- Complete los campos responsables por el cálculo de los impuestos, en la solapa Impuestos
![](/download/attachments/658766148/Cad_Natureza.gif?version=1&modificationDate=1641568137123&api=v2)
Después de incluir la modalidad acceda al archivo de títulos cuentas por pagar
Actualizaciones→ Cuentas por pagar → Cuentas por pagar
Cuentas por pagar
![](/download/attachments/658766148/Acessar_contas_pagar.gif?version=1&modificationDate=1641568260460&api=v2)
- Seleccione la opción Incluir.
- Complete los campos obligatorios en la solapa Datos generales
- Verifique los campos responsables por el cálculo de los impuestos, en la solapa Impuestos
![](/download/attachments/658766148/Cad_contas_pagar.gif?version=1&modificationDate=1641568273040&api=v2)
Flujo de ejecución:
Después del registro de los entes responsables por el cálculo de los impuestos, y el registro del título por pagar
- Acceda a la rutina bajas por pagar manual - FINA080 (Actualizaciones→ Cuentas por pagar→ Bajas por pagar manual)
- Buscar el título incluido anteriormente
- Seleccione la opción bajar
- Después de confirmar la baja se generarán los TX referentes a los impuestos PIS, COFINS, CSLL e IRRF
![](/download/attachments/658766148/Baixas_pagar.gif?version=1&modificationDate=1641568290007&api=v2)
En este escenario la retención de los impuestos de PCC e IRRF sucederá a partir de la emisión del título por pagar - MV_BX10925 = 2, para que esto suceda debemos registrar algunos entes que serán responsables por el cálculo de los impuestos - proveedor y modalidad.
Acceda al módulo del Financiero - SIGAFIN
Actualizaciones→ Archivos→ Proveedores
Proveedores
![](/download/attachments/658766148/Acessar_fornecedor.gif?version=1&modificationDate=1641568095353&api=v2)
- Seleccione la opción Incluir.
- Complete los campos obligatorios (Solapa - De registro)
- Complete los campos responsables por el cálculo de los impuestos, PIS, COFINS, CSLL e IRRF
![](/download/attachments/658766148/Cad_Forn_emiss.gif?version=1&modificationDate=1641568108677&api=v2)
Después de incluir el proveedor, acceda al archivo de proveedores
Actualizaciones→ Archivos → Modalidades
Modalidades
![](/download/attachments/658766148/Acessar_Natureza.gif?version=1&modificationDate=1641568124187&api=v2)
- Seleccione la opción Incluir.
- Complete los campos obligatorios en la solapa Datos de la modalidad
- Complete los campos responsables por el cálculo de los impuestos, en la solapa Impuestos
![](/download/attachments/658766148/Cad_Natureza.gif?version=1&modificationDate=1641568137123&api=v2)
Flujo de ejecución:
Después del registro de los entes responsables por el cálculo de los impuestos, realice el registro del título por pagar
- Acceda a la rutina Cuentas por pagar - FINA050 (Actualizaciones→ Cuentas por pagar→ Cuentas por pagar)
- Seleccione la opción Incluir
- Complete los campos obligatorios
- En el campo proveedor, incluya el código del proveedor que se registró previamente
- En el campo modalidad, incluya el código de la modalidad que se registró previamente
- Observe que después de completar el valor del título, los impuestos se calculados y ya descontados del valor del título
- Para visualizar el valor de los impuestos acceda a la solapa Impuestos
- Después de grabar el título se generarán los impuesto de PIS, COFINS, CSLL e IRRF
![](/download/attachments/658766148/Titulo_a_pagar.gif?version=1&modificationDate=1641568157713&api=v2)
En este escenario la retención de los impuestos de PCC, e IRRF sucederá a partir de la emisión del título por pagar - MV_BX10925 = 2, para que esto suceda debemos registrar algunos entes que serán responsables por el cálculo de los impuestos - proveedor, modalidad y producto.
Acceda al módulo del Financiero - SIGAFIN
Actualizaciones→ Archivos→ Proveedores
Proveedores
![](/download/attachments/658766148/Acessar_fornecedor.gif?version=1&modificationDate=1641568095353&api=v2)
- Seleccione la opción Incluir.
- Complete los campos obligatorios (Solapa - De registro)
- Complete los campos responsables por el cálculo de los impuestos, PIS, COFINS, CSLL e IRRF
![](/download/attachments/658766148/Cad_Forn_emiss.gif?version=1&modificationDate=1641568108677&api=v2)
Después de incluir el proveedor, acceda al archivo de proveedores
Actualizaciones→ Archivos → Modalidades
Modalidades
![](/download/attachments/658766148/Acessar_Natureza.gif?version=1&modificationDate=1641568124187&api=v2)
- Seleccione la opción Incluir.
- Complete los campos obligatorios en la solapa Datos de la modalidad
- Complete los campos responsables por el cálculo de los impuestos, en la solapa Impuestos
![](/download/attachments/658766148/Cad_Natureza.gif?version=1&modificationDate=1641568137123&api=v2)
Después de incluir las modalidades acceda al archivo de productos
Acceda al módulo de Compras (SIGACOM)
Actualizaciones→ Archivos → Productos
Productos
![](/download/attachments/658766148/Acessar_produto.gif?version=1&modificationDate=1641568179963&api=v2)
- Seleccione la opción Incluir.
- Complete los campos obligatorios en la solapa De registro
- Complete los campos responsables por el cálculo de los impuestos, en la solapa Impuestos
![](/download/attachments/658766148/Cad_Produto.gif?version=1&modificationDate=1641568189840&api=v2)
Flujo de ejecución:
Después del registro de los entes responsables por el cálculo de los impuestos, realice el registro del documento de entrada
- Acceda a la rutina Documento de entrada - MATA103 (Actualizaciones→ Movimientos→ Documento de entrada)
- Seleccione la opción Incluir
- Complete los campos obligatorios
- En el campo proveedor, incluya el código del proveedor que se registró previamente
- En el campo modalidad que está en la solapa facturas de crédito, incluya el código de la modalidad que se registró previamente
- En el campo producto incluya el código del producto registrado previamente
- En el campo TES, informe una TES de entrada que sea válida para la operación de compra que se está realizando
- Informe una condición de pago en la solapa facturas de crédito
- Después de incluir toda esta información, acceda a la solapa impuestos y vea los valores de los impuestos que se generarán
- Confirme la inclusión del documento
- En este momento se generarán los títulos en el Cuentas por pagar, Fact. y sus impuestos
![](/download/attachments/658766148/Documento_entrada.gif?version=1&modificationDate=1641568216843&api=v2)
04. BPM (Business Process Management)
![](/download/attachments/658766148/BPM%20-%20empresa%20publica.jpg?version=1&modificationDate=1641568320117&api=v2)
05. RUTINAS UTILIZADAS
- Cuentas por pagar - FINA050
- Bajas por pagar manual - FINA080
- Bajas por pagar automática - FINA090/FINA091
- Documento de entrada - MATA103