Archivo de TES para el IGV Perú (MATA080 - SIGAFAT)

Es fundamental registrar previamente la información en Impuestos variables y, posteriormente registrar el TES, para regular la actuación del impuesto en la facturación:

1. Al acceder al archivo Tipos de entrada y salida, haga clic en Incluir.
2. Complete los datos de acuerdo con las orientaciones del help de campo.

• • GRUPO 1 - Operaciones de salida y devoluciones de compra

TES DE SALIDA 501 - solamente con IGV

TES DE SALIDA 502 - Devolución de compra, solamente con IGV

TES DE SALIDA 503 - Con IGV e ISC

TES DE SALIDA 504 - Devolución de compra, con IGV e ISC

• • GRUPO 2 - Operaciones de entrada y devoluciones de venta

TES DE ENTRADA 001 - solamente con IGV

TES DE ENTRADA 002 - Devolución de ventas, solamente con IGV

TES DE ENTRADA 003 - Con IGV e ISC

TES DE ENTRADA 004 -  con IGV e ISC

1. Registre todos los vínculos entre TES e Impuestos variables.
2. Haga clic en Actualización de TES.
3. En Adm./Fin./Costo, seleccione la carpeta Impuestos variables.
4. Complete los campos, de acuerdo con las siguientes instrucciones:

   
   

   TES 501
   Descripción	Contenido	Observaciones importantes
   Código del TES	501	Informar a qué TES se refiere el vínculo
   Secuencia del cálculo	01
   Código del impuesto por calcular	IGV
   Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.
   Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de IGV debe sumarse al total del documento.
   Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.
   Qué impuesto incide en el cálculo	No informar	Este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo, visto que se creó un TES específico con la incidencia de más de un impuesto.

   TES 502
   Descripción	Contenido	Observaciones importantes
   Código del TES	502	Informar a qué TES se refiere el vínculo
   Secuencia del cálculo	01
   Código del impuesto por calcular	IGV
   Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.
   Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de IGV debe sumarse al total del documento.
   Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.
   Qué impuesto incide en el cálculo	No informar	Este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo, visto que se creó un TES específico con la incidencia de más de un impuesto.

   TES 503
   Descripción	Contenido	Observaciones importantes
   Código del TES	503	Informar a qué TES se refiere el vínculo
   Secuencia del cálculo	01
   Código del impuesto por calcular	ISC
   Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de ISC debe sumarse al total del título generado en el financiero.
   Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de ISC debe sumarse al total del documento.
   Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.
   Qué impuesto incide en el cálculo	No informar	No informar El ISC se calcula primero para que entre en la base de cálculo del IGV.

   Secuencia del cálculo	02
   Código del impuesto por calcular	IGV
   Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.
   Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de IGV debe sumarse al total del documento.
   Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.
   Qué impuesto incide en el cálculo	ISC	El valor del ISC calculado (secuencia 01) debe sumarse a la ase de cálculo del IGV (secuencia 02).

   TES 504
   Descripción	Contenido	Observaciones importantes
   Código del TES	504	Informar a qué TES se refiere el vínculo
   Secuencia del cálculo	01
   Código del impuesto por calcular	ISC
   Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de ISC debe sumarse al total del título generado en el financiero.
   Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de ISC debe sumarse al total del documento.
   Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.
   Qué impuesto incide en el cálculo	No informar	No informar El ISC se calcula primero para que entre en la base de cálculo del IGV.

   Secuencia del cálculo	02
   Código del impuesto por calcular	IGV
   Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.
   Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de IGV debe sumarse al total del documento.
   Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.
   Qué impuesto incide en el cálculo	ISC	El valor del ISC calculado (secuencia 01) debe sumarse a la base de cálculo del IGV (secuencia 02).

   TES 001
   Descripción	Contenido	Observaciones importantes
   Código del TES	001	Informar a qué TES se refiere el vínculo
   Secuencia del cálculo	01
   Código del impuesto por calcular	IGV
   Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.
   Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de ISC debe sumarse al total del documento.
   Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.
   Qué impuesto incide en el cálculo	No informar	Este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo, visto que se creó un TES específico con la incidencia de más de un impuesto.

   TES 002
   Descripción	Contenido	Observaciones importantes
   Código del TES	002	Informar a qué TES se refiere el vínculo
   Secuencia del cálculo	01
   Código del impuesto por calcular	IGV
   Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.
   Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de IGV debe sumarse al total del documento.
   Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.
   Qué impuesto incide en el cálculo	No informar	Este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo, visto que se creó un TES específico con la incidencia de más de un impuesto.

   TES 003
   Descripción	Contenido	Observaciones importantes
   Código del TES	003	Informar a qué TES se refiere el vínculo
   Secuencia del cálculo	01
   Código del impuesto por calcular	ISC
   Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de ISC debe sumarse al total del título generado en el financiero.
   Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de ISC debe sumarse al total del documento.
   Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.
   Qué impuesto incide en el cálculo	No informar	No informar El ISC se calcula primero para que entre en la base de cálculo.

   Secuencia del cálculo	02
   Código del impuesto por calcular	IGV
   Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.
   Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de IGV debe sumarse al total del documento.
   Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.
   Qué impuesto incide en el cálculo	ISC	El valor del ISC calculado (secuencia 01) debe sumarse a la base de cálculo del IGV (secuencia 02).

   TES 004
   Descripción	Contenido	Observaciones importantes
   Código del TES	004	Informar a qué TES se refiere el vínculo
   Secuencia del cálculo	01
   Código del impuesto por calcular	ISC
   Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de ISC debe sumarse al total del título generado en el financiero.
   Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de ISC debe sumarse al total del documento.
   Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.
   Qué impuesto incide en el cálculo	No informar	No informar El ISC se calcula primero para que entre en la base de cálculo del IGV.

   Secuencia del cálculo	02
   Código del impuesto por calcular	IGV
   Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.
   Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de IGV debe sumarse al total del documento.
   Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.
   Qué impuesto incide en el cálculo	ISC	El valor del ISC calculado (secuencia 01) debe sumarse a la base de cálculo del IGV (secuencia 02).

   Importante La alícuota del impuesto IGV siempre se informa en la tabla Impuestos variables (SFB) y no consta en la tabla Excepciones fiscales.

Vea también

• Impuestos variables
• Facturación
• Generación de documento de salida
• Notas de crédito y débito para proveedor
• Notas de crédito y débito para cliente
• Archivo de productos - Impuestos