CFGTRIB - Integración de los tributos legados con la Configuración de Tributos para cumplir con los nuevos tributos

01. VISIÓN GENERAL

Con la Reforma Tributaria, se hace necesario registrar los impuestos CBS (Contribución sobre Bienes y Servicios) e IBS (Impuesto sobre Bienes y Servicios) a partir del año 2026.

Anteriormente, para conformar la base de cálculo en la Configuración de Tributos, era indispensable que todos los tributos involucrados estuvieran migrados, ya que no era posible utilizar valores u operandos que no hubiesen sido calculados por esta solución.

Por esto, se ha puesto a disposición una forma de registrar estos impuestos en la Configuración de Tributos, permitiendo el uso de operandos de tributos que no necesariamente están implementados en la propia Configuración de Tributos.

A través del registro de Reglas de Base de Cálculo en el ítem Detalle de la Fórmula, en la opción 01 - Valores de Origen, se pueden seleccionar operandos correspondientes a tributos que se deben deducir de la base de cálculo del IBS y del CBS, incluso si han sido calculados por el motor legado (TES), como: Valor ISS, Valor PIS, Valor COFINS, Valor ICMS Complementario, Valor FECP, Valor FECP Complementario y Valor Importación.

Garantizando más flexibilidad en la construcción de fórmulas sin depender exclusivamente de la Configuración de Tributos para calcular todos los impuestos.

02. IMPLEMENTANDO OPERANDOS LEGADOS EN LA CONFIGURACIÓN

2.1 Reglas Base de Cálculo

• • Para implementar la integración de tributos legados a la configuración, es necesario que el registro de la Base de Cálculo muestre el campo Valor Origen (F27_VALORI) como 11 - Fórmula Manual, en la solapa Definición de la Base de Cálculo.

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  • Después de esto, en la solapa Detalles de la Fórmula de Cálculo, edite la fórmula manualmente: "Edite Fórmula" y el campo Tipo de la Regla que se consultará debe ser: 01 - Valores de origen. 

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  • Al hacer clic en Consulta de Reglas aparecerán en la Consulta Estándar las referencias de los operandos de los tributos legados, son estas: O:VAL_ICMS, O:VAL_PS2, O:VAL_CF2, O:VAL_II, O:VAL_DIFAL, O:VAL_FECP, O:VAL_FCPDIF y O:VAL_ISS. Donde cada tributo, hace referencia al impuesto calculado en el registro de la factura.

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  • Elabore la Base de Cálculo de acuerdo con la necesidad del impuesto, ejemplo: ( O:VAL_MERCADORIA + O:FRETE + O:SEGURO + O:DESPESAS + O:VAL_II ) - ( O:DESCONTO + O:VAL_PS2 + O:VAL_CF2 + O:VAL_ICMS + O:VAL_DIFAL + O:VAL_FECP + O:VAL_FCPDIF + O:VAL_ISS )
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  • Después de confirmar el registro de la base de cálculo con la fórmula informada, es necesario vincular esta base de cálculo al registro de Reglas de Cálculo Documento Fiscal.

2.2 Reglas de cálculo documento fiscal

• • Después de incluir la Base de Cálculo con los operandos legados, es necesario solamente Crear un nuevo registro o modificar uno que ya existe, para vincular la Base de Cálculo a la Regla de Cálculo.

• • Inmediatamente después de confirmar el registro, la implementación de los operandos legados se finalizará con éxito. Después de esto, se podrá ver el reflejo de esta configuración en el registro de la factura.

03. CARGA AUTOMÁTICA DE LOS TRIBUTOS IBS Y CBS

Se desarrolló una funcionalidad para realizar, de manera automática, la carga de los registros en la Sucursal Conectada, con vigencia para el año de 2026 y Estatus (F2B_STATUS) = "En Prueba":

La carga automática se puede ejecutar a través del siguiente camino en el sistema: Regla de Cálculo - Documentos Fiscales → Otras Acciones → Carga Reglas de Cálculo CBS/IBS

Al seleccionar la opción, aparecerá una pantalla solicitando la confirmación de la operación.

Después del procesamiento, un mensaje informará el éxito al incluir los registros para la sucursal.

04. REGISTRO DE LA FACTURA CON OPERANDOS LEGADOS EN LA CONFIGURACIÓN DE TRIBUTOS

4.1 Operaciones con operandos legados 

Operaciones con tributos siendo calculados por la TES que afectan la Base de Cálculo.

Ejemplo de aplicación:

La factura posee los siguientes valores:

• • • Valor total (O:VAL_MERCADORIA + O:FRETE + O:DESPESAS ): R$ 11.038,45
    • Valor de ICMS ( O:VAL_ICMS ): R$ 1.986,92
    • Valor de PIS ( O:VAL_PS2 ) : R$ 165,00
    • Valor de COFINS ( O:VAL_CF2 ): R$ 760,00

La base de cálculo del CBS registrada fue: ( O:VAL_MERCADORIA + O:FRETE + O:SEGURO + O:DESPESAS + O:VAL_II ) - ( O:DESCONTO + O:VAL_PS2 + O:VAL_CF2 + O:VAL_ICMS + O:VAL_DIFAL + O:VAL_FECP + O:VAL_FCPDIF + O:VAL_ISS )

Aplicando los valores = R$ 11.038,45 - (R$ 1.986,92 + R$ 165,00 + R$ 760,00) = R$ 8.126,53

Observe que el ICMS, PIS y COFINS no se implementaron vía Configuración de Tributos, pero se están considerando por medio del registro del TES. Como los operandos de estos tributos se informaron en la Base de Cálculo, estos se incluyeron en el cálculo normalmente.

4.1 Operaciones con operandos implementados en la Configuración de Tributos (Ejemplo: ICMS, PIS y COFINS)

Operaciones con todos los tributos que son calculados por la Configuración de Tributos.

Ejemplo de aplicación:

La factura posee los siguientes valores:

• • • Valor total (O:VAL_MERCADORIA ): R$ 10.000,00
    • Valor de ICMS ( O:VAL_ICMS ): R$ 1.800,00
    • Valor de PIS ( O:VAL_PS2 ) : R$ 165,00
    • Valor de COFINS ( O:VAL_CF2 ): R$ 760,00

La Base de Cálculo del CBS y del IBS registrada fue: ( O:VAL_MERCADORIA + O:FRETE + O:SEGURO + O:DESPESAS + O:VAL_II ) - ( O:DESCONTO + O:VAL_PS2 + O:VAL_CF2 + O:VAL_ICMS + O:VAL_DIFAL + O:VAL_FECP + O:VAL_FCPDIF + O:VAL_ISS )

Aplicando los valores = R$ 10.000,00 - (R$ 1.800,00 + R$ 165,00 + R$ 760,00) = R$ 7.275,00

Observe que el ICMS, PIS y COFINS se implementaron vía Configuración de Tributos y el cálculo también considera las referencias de los operandos como se fueran de la Configuración de Tributos.