Cálculo de IPI Pautado utilizando Alíquota AD REM

• Parametrizações Necessárias

Acessar | Cadastro | Tabelas de Tributação | TRIBUTOS | e cadastrar os tributos | IPI PAUTADO |, onde deve informar:

Sigla: IPI-P (por exemplo)

Tipo tributo fiscal: IPI

Tipo: Variável

Incidência: Produto

Buscar Alíquota: Pauta do Produto

Código da Receita: (Opcional)

Acessar | Cadastro | Produto | editar produto a ser referenciado na movimentação. A seguir acessar aba | Controle de Estoque | Unidades | e verificar qual código de unidade está informado no campo | Unidade de Controle |.

Importante:

O cálculo do tributo pautado por Alíquota AD REM vai considerar o fator de conversão pertinente “unidade base” vinculada a esta unidade de controle. Esta informação será consultada em | Cadastro | Unidades | XX | Conversão | onde deve verificar a unidade referenciada no campo “Cod. Unidade Base” e o conteúdo preenchido no campo “Fator de Conversão”.

Ainda no cadastro do produto, deverá clicar no ícone | Anexos | Pautas do Produto | Incluir | e preencher os dados pertinentes ao tributo pautado informando:

Código do Tributo: preencher do tributo a ser considerado na pauta (IPI-P)

Início de Vigência: informar data inicial pauta deste tributo

Fim de Vigência: informar data final pauta deste tributo

Alíquota Débito: preencher alíquota expressa em valores para débito do imposto (utilizada para movimentações de saída)

Alíquota Crédito: preencher alíquota expressa em valores para crédito do imposto (utilizada para movimentações de entrada)

Unidade: informar unidade utilizada para a Alíquota AD REM, esta é a unidade do fator de conversão da unidade do produto preenchida em | Cadastro | Produto | Controle de Estoque | Unidades | Unidade de Controle |

Preço/Pauta: informar preço de referência ou pauta do produto

Acessar | Cadastro | Tabelas de Tributação | Natureza de Operação | editar o registro desejado | aba Tributação ICMS/IPI | Edite a regra do IPI | aba Dados IPI, onde deve informar:

IPI Pautado: Marcar a opção

Acessar | Opções | Parâmetros | RMNucleus | e selecionar processo onde o tipo de movimento a ser utilizado para este fim foi configurado. A seguir editar o mesmo e informar:

Etapa Fis Tributação – Item

Tributo: IPI-P

Cód.Retenção: (opcional)

Fórmula da base de cálculo do tributo: Informar a fórmula da base de cálculo

Procurar alíquota em: Pauta do Produto

Tributo Base: IPI

Etapa Fis- Escrituração

- Gerar Escrituração: Habilitar

- Tipo de Documento Escrituração: informar o tipo de documento que deve ser apresentado no Totvs Gestão Fiscal

** A parametrização acima é obrigatória para tipos de movimentos que geram escrituração**

Etapa Fis – Natureza

- Edição: Edita

- Seleção Automática da Natureza: informar se a natureza de operação deve ser informada por item ou no movimento.

• Descrição do Processo

A inclusão dos movimentos será feita como de costume, porém ao editar o item de movimento na aba | Alíquota por Valor (AD REM) | será apresentada alíquota informada anteriormente em | Cadastro | Produto | Anexos | Pautas do Produto | Alíquota | e será considerada para composição do valor calculado do tributo.

Memória de Cálculo

Quantidade X Fator de Conversão da Unidade Base do Produto x Alíquota = Valor Calculado (somente se a unidade de controle do produto for DIFERENTE da unidade de medida preenchida na pauta do produto)

Onde:

- Quantidade = quantidade preenchida no item de movimento

- Fator de Conversão da Unidade Base do Produto = informação preenchida em | Cadastro | Unidades | onde deve selecionar unidade preenchida em | Cadastro | Produto | Controle de Estoque | Unidade de Controle | e verificar informação preenchida no campo “Fator de Conversão”

- Alíquota = informação preenchida em | Cadastro | Produto | Anexos | Pautas do Produto | Alíquota de Débito ou Crédito | depende da movimentação que está sendo inclusa.

Exemplo:

Quantidade: 1300 Fator de Conversão da Unidade: 1 Alíquota Débito: 6 Alíquota Crédito: 12

Cálculo para movimento de Compra(Alíquota de Crédito)

1300 x 1 x 12 = 15.600,00

Cálculo para movimento de Venda(Alíquota de Débito)

1300 x 1 x 6 = 7.800,00

OU

Quantidade x Alíquota = Valor Calculado (somente se a unidade de controle do produto for IGUAL da unidade de medida preenchida na pauta do produto)

Cálculo para movimento de Compra(Alíquota de Crédito)

1300 x 12 = 15.600,00

Cálculo para movimento de Venda(Alíquota de Débito)

1300 x 6 = 7.800,00

• Escrituração do Movimento

A escrituração dos movimentos será feita como de costume onde o usuário deve acessar | Opções | Escrituração de Lançamentos – RMLIBER |incluir lote para escrituração e fazer filtro da nota fiscal desejada.

Depois de concluído processo de escrituração, ao acessar o Totvs Gestão Fiscal em | Cadastro | Manutenção de Lançamentos | e editar o lançamento fiscal os dados do tributo serão apresentados na aba