Transações Contábeis do Módulo Contas a Receber do Datasul EMS5
Na sequência abaixo é possível visualizar as apropriações contábeis dos movimentos gerados no módulo de Contas a Receber do Datasul EMS 5.
Importante:
Toda apropriação contábil será por Estabelecimento, Unidade de Negócio (oriundos do rateio efetuado na implantação do título), conta contábil e centro de custo.
Transação: Implantação Títulos Normais/Notas Fiscais
Débito: Saldo espécie/Grupo cliente
Crédito: Receita rateio informado
Transação: Implantação de Antecipações
Crédito: Saldo espécie/Grupo cliente
Débito: Conta principal ativo da conta corrente do portador informado
Transação: Implantação de Notas Crédito/Débito
O movimento Implantação não gera apropriação contábil, sendo contabilizado o efeito que estas notas exercem sobre o sistema:
Acerto de Valor a Débito:
Débito: Saldo espécie/grupo cliente do documento origem
Crédito: Rateio informado ou rateio do título de origem
Acerto de Valor a Crédito
Crédito: Saldo espécie/grupo cliente do documento origem
Débito: Rateio informado ou rateio do título de origem
Implantação de um documento normal
Débito: Saldo espécie/grupo cliente
Crédito: Receita rateio informado ou receita rateio título origem
Implantação a Crédito (Antecipações)
Crédito: Saldo espécie/grupo cliente
Débito: Rateio informado ou rateio do título de origem
Transação: Implantação de Aviso de Débito
Movimento não contábil. Somente é contabilizada a baixa do mesmo.
Transação: Implantação Cheques Recebidos
Movimento não contábil. Somente é contabiliza a baixa do mesmo.
Transação: Desconto de Títulos (Confirmação Desconto)
Crédito: Conta desconto bancário da carteira bancária
Débito: Conta principal ativo da conta corrente do portador informado na operação de desconto
Despesa bancária da carteira bancária
Despesa financeira da carteira bancária
Despesa financeira a vencer da carteira bancária
Imposto (IOF) do histórico do imposto
Transação: Acerto de Valor a Débito
Crédito: Rateio informado ou rateio original do título
Débito: Saldo espécie/grupo cliente do documento origem
Transação: Acerto de Valor a Crédito
Crédito: Saldo espécie/grupo cliente do documento origem
Débito: Rateio informado ou rateio do título de origem
Transação: Correção de Valor
Crédito: Saldo espécie grupo cliente ou conta tradução, contra tradução projeção, conta acerto CMCAC, conta receita variação cambial, conta despesa variação cambial (*)
Débito: Saldo espécie grupo cliente ou conta tradução, contra tradução projeção, conta acerto CMCAC, conta receita variação cambial, conta despesa variação cambial (*)
Importante:
Somente nas finalidades econômicas em que houve variação de valores.
Transação: Correção de Valor na Liquidação
Crédito: Saldo espécie grupo cliente ou conta tradução, contra tradução projeção, conta acerto CMCAC, conta receita variação cambial, conta despesa variação cambial, conta tradução, conta tradução projeção (*)
Débito: Saldo espécie grupo cliente ou conta tradução, contra tradução projeção, conta acerto CMCAC, conta receita variação cambial, conta despesa variação cambial, conta tradução, conta tradução projeção (*)
Importante:
Somente nas finalidades econômicas em que houve variação de valores.
Transação: Despesa Financeira (somente para títulos descontados)
Crédito: Despesa financeira a vencer da carteira bancária
Débito: Despesa financeira da carteira bancária
Transação: Liquidação por Transferência entre Estabelecimentos
Crédito: Saldo espécie grupo cliente
Débito: Transitória transferência espécie grupo cliente
Transação: Transferência entre Estabelecimentos
Crédito: Transitória transferência espécie grupo cliente
Débito: Saldo espécie grupo cliente
Transação: Transferência Unidade Negócio
Crédito: Saldo espécie/grupo cliente
Débito: Saldo espécie/grupo cliente
Transação: Liquidação Título Normal
Crédito: Saldo espécie/grupo cliente, juros espécie/grupo cliente, multa espécie/grupo cliente, correção monetária espécie/grupo cliente
Débito: Conta principal ativo da conta corrente do portador Informado
Desconto espécie/grupo cliente
Abatimento espécie/grupo cliente
Conta desconto bancário da carteira bancária
Transação: Liquidação de Título Normal em Desconto
Crédito: Saldo espécie/grupo cliente, juros espécie/grupo cliente
Débito: Conta desconto bancário da carteira bancária
Transação: Liquidação Título Normal Contra Antecipação
Crédito: Saldo espécie/grupo cliente título normal
Débito: Saldo espécie/grupo cliente antecipação
Importante:
Nessa operação são gerados dois movimentos de baixa. Um para o título normal e outro para a antecipação, sendo que apenas o movimento de baixa do título normal tem movimento contábil.
Transação: Liquidação de Título do Tipo Cheque Recebido
Crédito: Conta principal ativo da conta corrente do portador informado para o cheque
Débito: Conta principal ativo da conta corrente do portador informado na baixa
Transação: Devolução
Crédito: Saldo espécie/grupo cliente
Débito: Devolução espécie/grupo cliente
Transação: Baixa por Renegociação
Crédito: Saldo espécie/grupo cliente
Débito: Transitória de renegociação
Transação: Renegociação
Crédito: Transitória de renegociação Juros espécie/grupo cliente correção monetária espécie/grupo cliente
Débito: Saldo espécie/grupo cliente
Transação: Estornos Diversos
Para os movimentos de estorno, a apropriação contábil é inversa ao movimento que foi estornado. As contas onde serão lançados os estornos são as mesmas utilizadas nos movimentos que foram estornados, sendo recuperadas desse movimento.
Importante:
- Para todos os movimentos, exceto os de acerto de valor, onde é envolvida a conta de saldo de cliente ou a conta do portador, podem ocorrer lançamentos na conta transitória de multimoeda, de acordo com a finalidade do lançamento e os parâmetros das contas de saldo do grupo de clientes.
- Os parâmetros das contas de espécie/grupo de cliente no módulo de Contas a Receber, são definidos pelo procedimento "Contas grupo Cliente".
- Os parâmetros das contas de portador são definidos em nível de conta corrente. Entende-se que essa conta será à conta de débito principal da conta corrente do portador informado.
- No desconto de duplicatas são utilizadas contas parametrizadas pelo procedimento carteira bancária Conta Contábil e também no procedimento "Relaciona Imposto à Empresa".
Os parâmetros dessas contas são definidos no complemento CMC/MM das contas contábeis na tabela de contas contábeis.
Visão Geral
Import HTML Content
Conteúdo das Ferramentas
Tarefas