Ficha de Extração - Controladoria - Orçamento
Área: | Controladoria |
Assunto: | Orçamento |
Programa Extrator: | ems5_bi_hlc.r |
Programa de Parâmetros: | bfp001ab.r |
Tabela Destino: | HLC |
Versões ERP Suportadas: | EMS 5.06 (integrado ao EMS 2.06b) / Datasul 11 |
Regra Principal de Extração: Extrai movimentações das contas contábeis com orçamento conforme a seleção de sequência do cenário orçamentário.
Notas:
- As informações dos orçamentos contábeis são cadastradas pelo programa Manutenção Orçamento Contábil - BDG703AA.
- As contas contábeis que vão ter o orçamento controlado são informadas em numa planilha eletrônica orçamentária, com um layout previamente definido no programa Manutenção Layout Planilha Orçamentária - BDG007AA. Mais detalhes deste processo em: DBDG0004 - Uso de Planilha para Importar Orçamento.
As movimentações dos orçamentos contábeis, como por exemplo, a suplementação, reduções ou transferências de verbas de orçamentos são efetuadas no programa Movimentação Orçamentária - BDG704ZA e podem ser consultadas pelo programa Consulta Movimentação Orçamentária - BDG204AA.
Parâmetro | Descrição |
MTZEMS2 | Matriz de Tradução EMS 2* |
TIPOCOTAC | Tipo de Cotação da Moeda* |
DATACOTAC | Data Referência de Cotação* |
CENARIOCTB | Cenário Contábil: Informe o código do cenário contábil para a extração dos registros relacionados ao orçamento, conforme cadastro no UTB076AA/UFN0203AA/UTB304AA - Cenário Contábil. Notas: Caso não seja informado, será utilizado o primeiro cenário contábil ativo. Para informar mais de um cenário deve-se separar os códigos por ponto e vírgula e deve-se atentar para que a quantidade de códigos seja a mesma nos parâmetros CENARIOORC, UNIDORC e SEQORC. Exemplo: CEN1;CEN2;CEN3' |
CENARIOORC | Cenário Orçamentário: Informe o código do cenário orçamentário para a extração dos registros, conforme cadastro no BDG001AA - Cenário Orçamentário - BGC. Notas: Caso não seja informado, será utilizado o cenário que é base para execução orçamentária. Para informar mais de um cenário deve-se separar os códigos por ponto e vírgula e deve-se atentar para que a quantidade de códigos seja a mesma nos parâmetros CENARIOORC, UNIDORC e SEQORC. Exemplo: CEN1;CEN2;CEN3' |
UNIDORC | Unidade Orçamentária: Informe o código da unidade orçamentária para a extração dos registros, conforme cadastro no BDG006AA/BDG306AA - Unidades Orçamentárias. Notas: Caso não seja informada, será utilizada a primeira unidade válida do cenário orçamentário. Para informar mais de uma unidade deve-se separar os códigos por ponto e vírgula e deve-se atentar para que a quantidade de códigos seja a mesma nos parâmetros CENARIOORC, UNIDORC e SEQORC. Exemplo: UN1;UN2;UN3 |
SEQORC | Sequência Orçamento Contábil: Informe o número da sequência do orçamento contábil para a extração dos registros, conforme cadastro no BDG703AA - Manutenção Orçamento Contábil. Obs. O processo considera somente as versões de orçamentos Aprovadas. Cada sequência de orçamento terá somente uma versão aprovada e por esse motivo não é necessário a parametrização. Notas: Caso não seja informada, será utilizada a primeira sequência válida da unidade orçamentária. Para informar mais de uma sequência deve-se separar os códigos por ponto e vírgula e deve-se atentar para que a quantidade de códigos seja a mesma nos parâmetros CENARIOORC, UNIDORC e SEQORC. Exemplo: 1;2;3' |
*Os detalhes dos parâmetros globais estão definidos na ficha principal.
Conceitos
Cenários Orçamentários: São orçamentos sob vários enfoques ou visões, tratando cada cenário como um orçamento independente, permitindo dessa forma que a mesma empresa possua diversos orçamentos para fins de aprovação ou acompanhamento. A execução orçamentária será realizada contra o cenário orçamentário parametrizado como base para a execução orçamentária.
Programas relacionados: Manutenção Cenário Orçamentário - BGC - BDG001AA
Unidade Orçamentária é utilizada na criação de novos orçamentos, bem como dos relacionamentos das informações organizacionais.
Os tipos de informações organizacionais que podem ser relacionadas a uma determinada unidade orçamentária são:
- Empresa;
- Conta Contábil;
- Centro de Custo;
- Estabelecimento;
- Unidade de Negócio;
- Projeto.
Para cada tipo de informação selecionado é possível determinar parâmetros correspondentes.
Mais detalhes em: Unidade Orçamentária - BGC
Programas relacionados: Manutenção Unidades Orçamentárias (BDG006AA) e Relatório Unidades Orçamentárias - BDG306AA.
Versão do orçamento contábil: O sistema Datasul EMS5 permite a implementação do orçamento contábil organizado em versões do orçamento e cenários orçamentários. Versões do orçamento possibilitam a visualização das variações ocorridas no orçamento, em função de oscilações econômico/financeiros do mercado ou políticas governamentais. Cenários orçamentários são alternativas de comparações orçamentárias.
Programas relacionados: Manutenção Orçamento Contábil - BDG703AA e Relatório Orçamentos Contábeis - BDG304AA.
Planilha Orçamentária: Planilha eletrônica utilizada para realizar a importação dos dados de orçamentos contábeis e suplementações/transferências/redução de verba.
Programas relacionados:Manutenção Layout Planilha Orçamentária - BDG007AA. Mais detalhes deste processo em: DBDG0004 - Uso de Planilha para Importar Orçamento.
Orçamento Contábil: Plano geral de investimentos válido por um determinado período de tempo e orientado por objetivos e metas traçados pela alta administração. E tem por finalidade controlar as movimentações patrimoniais, principalmente no que diz respeito as variações mensais e acumuladas, podendo ser para vários cenários, estabelecimentos e unidades de negócio
O orçamento contábil permite à empresa prever suas necessidades de caixa a curto prazo, geralmente no período de um ano, subdividido em intervalos mensais. Constitui uma demonstração de grande importância na orientação administrativa, pois a previsão é feita com base nos resultados da gestão de exercícios anteriores e serve como norma de ação para exercícios futuros.
Nas empresas privadas o orçamento tem a finalidade de estudo prévio de determinadas operações a serem realizadas, como a do custo de alguns produtos para fixação do preço de venda, da previsão de gastos com ampliação e instalações, de recursos financeiros que poderão ser obtidos para atender às necessidades da empresa.
Programas relacionados:Manutenção Orçamento Contábil - BDG703AA e Relatório Orçamentos Contábeis - BDG304AA.
Verba - BGC: Valor destinado em determinada versão de um orçamento para uma Conta contábil, Estabelecimento, Unidade de negócio e/ou Centro de custo, em determinado período contábil.
Suplementação de Verba: Aumento da verba destinada para uma determinada composição (conta contábil, unidade de negócio, estabelecimento e/ou centro de custo) em uma versão de orçamento já aprovada.
Redução de Verba: Diminuição da verba destinada para uma determinada composição (conta contábil, unidade de negócio, estabelecimento e/ou centro de custo) em uma versão de orçamento já aprovada.
Transferência de Verba: Transferência da verba destinada para uma determinada composição (conta contábil, unidade de negócio, estabelecimento e/ou centro de custo) para outra composição dentro da mesma versão de orçamento já aprovada.
Valor Empenhado: Espécie de contabilização on-line, onde o valor do gasto é acumulado até o momento da contabilização do movimento que o gerou, quando então esse valor é transferido para o realizado (saldo da conta).
Cenário Contábil é uma visão independente para o registro e controle dos fatos contábeis da empresa, definindo os exercícios e datas para períodos contábeis.
Mais detalhes em: Cenário Contábil
Programas relacionados:Manutenção Cenário Contábil - UTB076AA, Consulta Cenário Contábil - UFN203AA e Relatório Cenários Contábeis - UTB304AA.
Conferência das Informações
Importante:
Este assunto tem como pré-requisito, o cadastro de Estruturas de Contas que é definido pelo programa Estrutura Conta Contábil (prgint/utb/utb080ya). Esta função tem a finalidade de criar relacionamentos entre contas contábeis determinando assim interdependência. Sem este cadastro definido, não será possível montar a estrutura das contas contábeis.
No módulo Financeiro, a informação de filtro de moeda é feita por meio da seleção de finalidade econômica, no entanto, o BI tem apenas a informação de Moeda e não de finalidade econômica. Essa relação deve ser respeitada juntamente com a tradução dos códigos de moedas para o EMS 2 durante a validação.
Somente os usuários com permissão de acesso a todos os estabelecimentos podem ter uma visão geral da empresa, por isso a conferência deve ser feita com um usuário com nível de acesso adequado.
Medidas:
Vl Orçado (HLC_VORCAD): Indica o valor contábil que foi orçado para o período. A validação dessa medida pode ser feita por meio dos programas Consulta Demonstrativo Contábil - MGL204AA, Consulta Saldo de Conta Contábil Período - FGL211AA e Consulta Saldo Centro Custo Período - FGL214AA, conforme detalhado em Conferência dos valores Orçados, Empenhados e Realizados.
Relatório Base:
O relatório Demonstrativo Contábil permite definir linhas e colunas. Para visualizar valor do orçamento irá informar no programa Manutenção Padrão Colunas Demonstrativo - MGL007AA, origem valores = Orçamento, Tipo Valor = Movimento. (o programa permite também visualizar os valores de saldo inicial e/ou final do orçamento do período da consulta).
Filtros no relatório:
Os filtros aplicados no relatório podem refletir para as seguintes dimensões:
Estabelecimento, Centro de Custo e Conta Contábil. (Parametrização possível através do programa MGL003, onde ocorre a definição das linhas do relatório e também MGL204 (filtros de consulta: Tela Preferências, botão Conjunto e Substituição).
Parâmetros no relatório:
Detalhes de parametrização acessar o link DS - MGL - Consulta valores orçados, empenhados e realizados
Vl Empenhado (HLC_VEMPEN): Indica o valor contábil que foi empenhado para o período. A validação dessa medida pode ser feita por meio dos programas Consulta Demonstrativo Contábil - MGL204AA e Consulta de Saldos Empenhados - BGC200AA, conforme detalhado em DS - BGC - Conferência dos valores Orçados, Empenhados e Realizados.
Consulta Base
Deve-se utilizar o programa Consulta de Saldos Empenhados - BGC200AA.
Filtros na consulta:
Os filtros aplicados no relatório podem refletir para as seguintes dimensões:
Estabelecimento, Centro de Custo e Conta Contábil.
Parâmetros da consulta:
Campo Empresa: Informe o código da empresa que está sendo validada.
No botão “Filtro”:
Campo Cenário Contábil: Informe o código do cenário contábil que está sendo validado.
Campo Plano de Contas: Informe o código do plano de contas que está sendo validado.
Campo Tipo Empenho: Selecione a opção “Não Realizado”.
Campo Origens: Selecionar todos os campos, menos as opções de títulos pendentes.
No botão “Faixa”:
Campo Unidade Orçamentária: Informe a unidade orçamentária que está sendo validada.
Campo Conta Contábil: Informe a faixa de contas contábeis a ser validada.
Campo Estabelecimento: Informe o código do estabelecimento que está sendo validado.
Campo Data Movimento: Informe a faixa de datas da validação.
Vl Contábil Real (HLC_VCTBRL): Indica o valor contábil que foi realizado no período; o valor do movimento contábil. A validação dessa medida pode ser feita por meio dos programas Consulta Demonstrativo Contábil - MGL204AA, Consulta Saldo de Conta Contábil Período - FGL211AA e Consulta Saldo Centro Custo Período - FGL214AA, conforme detalhado em DS - BGC - Conferência dos valores Orçados, Empenhados e Realizados.
Relatório Base
O relatório Demonstrativo Contábil permite definir linhas e colunas. Para visualizar valor realizado na contabilidade, ao definir a coluna do relatório poderá informar no programa Manutenção Padrão Colunas Demonstrativo - MGL007AA, origem valores = Contábil, Tipo Valor = Movimento. (o programa permite também visualizar os valores Saldo Inicial, Débitos, Créditos, Saldo Final do período da consulta).
Filtros no relatório:
Os filtros aplicados no relatório podem refletir para as seguintes dimensões:
Estabelecimento, Centro de Custo e Conta Contábil. (Parametrização possível através do programa MGL003 (composição) e também no programa MGL204 (filtros de consulta: Tela Preferências, botão Consulto e Substituição).
Seleção: Informa a faixa desejada para consulta (Pode informar somente Faixa por Conta Contábil).
Parâmetros no relatório:
Detalhes de parametrização acessar o link DS - MGL - Consulta valores orçados, empenhados e realizados
Conteúdos Relacionados:
Manutenção Orçamento Contábil - BDG703AA
Relatório Orçamentos Contábeis - BDG304AA
Consulta Demonstrativo Contábil - MGL204AA
Consulta Saldo de Conta Contábil Período - FGL211AA
Consulta Saldo Centro Custo Período - FGL214AA
Manutenção Demonstrativo Contábil - MGL003AA
Manutenção Padrão Colunas Demonstrativo - MGL007AA
DS - BGC - Conferência dos valores Orçados, Empenhados e Realizados
DS - MGL - Consulta valores orçados, empenhados e realizados