Configuración de impuestos variables (MATA080 - SIGAFAT)

Procedimiento

Cómo habilitar el uso de los impuestos:

1. En el Configurador, modifique el parámetro MV_GERIMPV (Generación de impuestos variables) a S.
2. Registre la información en Impuestos variables. Es necesario indicar los campos donde deben grabarse los valores y bases de los impuestos en las Facturas de entrada y salida (encabezados e ítems) y las fórmulas para los cálculos.

   El Protheus ya tiene una configuración para tratar hasta seis impuestos variables, sin embargo, si es necesario, pueden incluirse     otros campos.

3.  En el archivo TES (Tipos de entrada y salida), vincule los impuestos variables que cada operación de entrada y salida debe       considerar.

       4.  Personalice los informes, guías o archivos, de acuerdo con la necesidad y característica de la empresa.

Al activar el parámetro MV_GERIMPV, es necesario listar los impuestos que inciden en la operación y que definen el valor de tributación del movimiento.

Generalmente, un impuesto se aplica sobre el valor de la mercadería sumándolo al valor de los gastos adicionales (base del impuesto) y determina cuánto debe pagarse de tributación por la operación (compra, venta, transferencia, etc.).

Al incluir el TES, es importante considerar la cumplimentación de los siguientes campos:

• Impuesto: debe seleccionarse el impuesto que se aplicará en esta operación, de acuerdo con el archivo de impuestos variables.
• Inc. Tít. de Créd.: define cómo debe adicionarse el impuesto al valor total de los títulos:
  
  
  • Sumar: adiciona el valor de los impuestos al valor del título por pagar o cobrar.
  • Sustraer: sustrae el valor de los impuestos del valor del título por pagar o cobrar.
  • Indiferente: no considera el valor de los impuestos en los títulos por pagar o cobrar. El valor del impuesto ya esta incluido en el precio del producto.
• Inc. Fact:
  
  
  • Sumar: adiciona el valor de los impuestos al valor del título por pagar o cobrar. Por ejemplo, el valor debe sumarse cuando el impuesto no está incluido en el precio del producto.
  • Sustraer: sustrae el valor de los impuestos del valor del título por pagar o cobrar.
  • Indiferente: no considera el valor de los impuestos en los títulos por pagar o cobrar. El valor del impuesto ya esta incluido en el precio del producto.
    
    
• Acredita: define cómo debe adicionarse el impuesto al valor total del costo (utilizado únicamente en la configuración de operaciones con el proveedor):
  
  
  • Sumar: adiciona el valor de los impuestos al costo de la mercadería. Por ejemplo, el valor debe sumarse cuando el impuesto no está incluido en el precio del producto y no se obtiene crédito de este impuesto.
  • Sustraer: sustrae el valor de los impuestos al costo de la mercadería. Por ejemplo, el valor debe sustraerse cuando el impuesto no esta incluido en el precio del producto y se obtiene crédito de este impuesto.
  • Indiferente: no considera el valor de los impuestos en el costo. El valor del impuesto está incluido en el precio del producto y por éste no se obtiene crédito o cuando el valor del impuesto no esta incluido en el precio del producto pero por éste se obtiene crédito.
• Inc. Impuesto: si el valor base del impuesto (X) debe componerse como el valor de otro (Y), haga clic en Consulta para seleccionarlo. Ejemplo: el valor del impuesto Y sumado al valor de mercaderías, sirve de base para el impuesto X.
• Calcula sobre: seleccione la forma de cálculo del impuesto:
  • Ítem: el impuesto se calcula sobre el valor del ítem de la factura (por TES).
  • Total: el impuesto se calcula sobre el valor total de la factura.
• Calc. s/Neto: seleccione Sí para que el impuesto se calcule sobre el valor neto de la factura, sin considerar gastos y descuentos. Seleccione No para que el impuesto se calcule sobre el valor bruto de la factura.

Vea también

• • Ejemplos de configuración de TES