RET - Retención de IVA Chile (MATA995 - SIGAFAT)

Vea los principales campos y rutinas que están involucradas en el cálculo:

Archivo Clientes/Proveedores

Para calcular la retención, se debe utilizar el tipo 3 (Incidente con retención).

Archivo de TES

• • Los campos Suma en el título y Suma en la factura se deben informar con 1 para que se considere el valor del IVA en el título y en la factura, respectivamente.
  • El campo Calcula sobre valor neto se debe completar con S para que la base del impuesto considere el descuento.

Archivo del impuesto

Basado en la alícuota del IVA - 18%.

Forma de cálculo

• • Calcula el valor del impuesto IVA sobre el precio del producto, (precio de venta en el Archivo del producto);
  • Calcula el valor del impuesto IVA sobre el precio unitario de compra y venta del producto;
  • Calcula la diferencia entre los 2 valores anteriormente calculados;
  • Calcula el valor de la siguiente forma:

Valor = Cantidad del producto vs. la diferencia anterior -> el resultado será el valor de la retención.

Para que el valor no resulte negativo, el precio en el Archivo de producto debe ser superior al precio de compra y venta.