Tabla de retenciones - Argentina (MATA994 - SIGAFAT)

El objetivo de esta rutina es informar las regiones fiscales, sus respectivos impuestos y alícuotas, en la tabla de retenciones.

Procedimiento

Cómo registrar la tabla de retenciones:

1. En la ventana de mantenimiento de la Tabla de Retenciones, el sistema exhibe los parámetros de la rutina.
2. Seleccione el tipo de tabla que desea generar: Ganancia, IVA, Ingreso Bruto o Impuestos de Importación, Impuesto de Limpieza o Seguridad Social.
   
   El sistema exhibe una ventana con los registros referentes a los impuestos seleccionados en los parámetros.
   
   
3. Elija la opción Modificar y cambie o incluya los datos según la orientación de la ayuda de campo.
   
   Sin embargo, observe el rellenado del campo Val.Mínimo (FF_VALMIN), que permite registrar los valores mínimos por considerarse en el cálculo de retención de IVA. Estos valores se utilizarán cuando el contribuyente, inscripto en el impuesto al valor agragado (IVA), recibe las facturas de serie M y es obligado a efectuar la retención de dicho impuesto.

• • Opción Ganancias

Al seleccionar la opción Ganancias en los parámetros, se exhibirán sólo los registros referentes a este impuesto.

Para todas las opciones disponibles en este archivo, en la primera ventana se exhibirán los conceptos (de 00 a 99) y sus respectivas descripciones, alícuotas para personas no inscritas e inscritas y el valor mínimo para calcular la retención.

En la pantalla de escalas aplicables a los conceptos de A1 a Z9, se podrán visualizar y/o editar los conceptos con las franjas inicial y final para la retención del concepto 07, el valor mínimo para calcular la retención, el valor fijo por retener y el porcentaje de reducción de la base.

En la inclusión, el sistema comprueba si ya existe algún registro de Ganancias en el archivo. Si existe, el sistema emite un mensaje de que la inclusión de nuevos conceptos o franjas debe hacerse por la opción Modificar. Así, la inclusión sólo se podrá hacer, cuando no haya ningún registro de ganancias en el archivo.

• • Opción IVA

En esta opción, se definen las retenciones de IVA; se informan los datos relativos al impuesto IVA calculado, serie de la factura que ha generado la retención del impuesto, el código fiscal de la operación, la alícuota para retención, etc.

• • Opción Ingresos Brutos

Tras seleccionar la opción Ingresos Brutos en los parámetros, se exhibirán sólo los registros referentes a este impuesto (IBP, IB2, IBR).

Para todas las opciones disponibles en este archivo, se exhibirán el código del impuesto y su alícuota, los códigos fiscales de operación de compras y ventas, el valor mínimo para calcular la retención, la descripción del concepto y la zona fiscal de incidencia.

• • Opción Impuesto de Importación

En esta opción, hay que definir el vínculo del NCM vs. TES para calcular los impuestos de las facturas de importación.

• • Opción Impuesto de Limpieza

Cuando se selecciona la opción Impuesto de Limpieza en los parámetros se mostrarán sólo los registros referentes a este impuesto, es decir, SLI.

Para todas las opciones disponibles en este archivo se exhibirán la alícuota, los códigos fiscales de operación de compras y ventas y la descripción del concepto.

• • Opción Seguridad Social

Cuando se selecciona la opción Seguridad Social en los parámetros se exhibirán sólo los registros referentes a este impuesto, es decir, SUS.

Para todas las opciones disponibles en este archivo se exhiben la alícuota, el valor mínimo para calcular la retención, la descripción del concepto y la zona fiscal de incidencia.

4. Compruebe los datos y confirme.

Vea también

• • Orden de Pago