Encerramento de Exercício

CONTEÚDO

1. Visão Geral
2. Procedimentos

01. VISÃO GERAL

Este documento contempla os procedimentos necessários para que no sistema de contabilidade seja executado o Encerramento de Exercício

02. PROCEDIMENTOS

1.- Integração de Planilhas

Em Processamentos > Integração> Integração por Planilha, realize a busca dentro do período do exercício a ser fechado de alguma planilha que possa estar sem a integração.

Este procedimento tem o objetivo de indicar ao sistema qual lançamento contábil passou por conciliação.

2.- Atualização de Saldo

Estas rotinas  objetivam a atualização dos saldos que compõe o Balancete.

Se a rotina de encerramento do período estiver sendo feita ao logo do exercício, deverá haver somente o período de dezembro para ser realizada a rotina.

Execute a rotina em Sitemas > Utilitários > Atualiza Saldo das Contas Analíticas:

Após finalizar a atualização das contas analíticas, acesse Sitemas > Utilitários > Atualiza Saldo das Contas Sintéticas ou o ícone

A Flag Atualizar somente o Período indicado, não deverá ser marcado, provocando a atualização do saldo a partir do saldo inicial

3.- Encerramento de Período

Antes de fazer este processo, deve-se ter integrado todas as planilhas do período e atualizado os saldos das contas analíticas e sintéticas.

Todos estes procedimentos serão verificados pelo sistema, antes de fazer o encerramento do período. Caso algum destes procedimentos não tenha sido feito é retornado erro.

Acesse Processamentos > Encerra Período: 

Neste processo, o sistema realiza as seguintes validações:

• Verifica se o saldo das contas sintéticas já foi atualizado, no período selecionado.
• Verifica se já foram feitas as devidas atualizações de moeda.
• Verifica se está fechando débito e crédito no período.
• Verifica se os saldos estão consistentes com os lançamentos.
• Verifica se todas as planilhas do período já foram integradas.

Ao  término  do  processo, caso se tenha erro o sistema mostrará, no campo Mensagens, todos os erros encontrados. Se não houver  erro, o  encerramento  é realizado e o  sistema  bloqueia  o  período,  não  permitindo  mais  que lançamentos ou alterações sejam feitas.

Este “bloqueio” é feito de forma automática, através da marcação da flag “integrado”, no cadastro do período contábil que foi fechado.

4.- Encerramento das Contas de Resultado

O  procedimento  de  encerramento  de  contas  de  resultado deve ser feito de acordo com o tipo de encerramento da empresa;  se  anual,  somente dezembro, se trimestral,  deve  ser  feito  nos  períodos  de  março,  junho,  setembro  e  dezembro.

Acesse a rotina em Processamentos > Encerra Contas de Resultado

Após o procedimento  de  encerramento  das  contas  de  resultado,  o sistema  automaticamente  reabre  o  período  de dezembro  e gera uma nova planilha zerando as contas de resultado contra a conta de apuração do resultado que é informada no parâmetro do sistema, conforme o campo indicado na tela abaixo.

Desta forma, como houve a abertura de um período e novos lançamentos a serem conciliados,  devem-se refeitos os procedimentos de 1 a 3, refazendo o processo de fechamento do período de dezembro, já considerando a planilha de encerramento.

5.- Encerramento de Exercício

É o ultimo passo no procedimento de encerramento de exercício. Ao processar o sistema irá repassar para o exercício seguinte os saldos das contas patrimoniais e encerrar o exercício atual, acesse a rotina em Processamentos > Encerra Exercício

Pode-se somente repassar os saldos de fechamento contábil para o outro exercício sem fechar o exercício corrente, para este procedimento marque a flag no campo “Passar somente os saldos sem proceder o encerramento”.

A rotina irá reconhecer que já existe saldo inicial no exercício seguinte e solicitará confirmação para sobrepor o saldo existente ou não.

Ao final da execução o sistema retorna mensagem indicando que o exercício esta encerrado.