Geração da Escrituração do Leiaute 9 - ECD - Central de Escrituração - CTBS001- Contabilidade Gerencial - P12

ÍNDICE

1. Visão Geral
2. Exemplo de utilização
3. Passo a passo - ECD
   
4. Exemplo de Preenchimento
   
5. Tabelas utilizadas

01. VISÃO GERAL

Essa documentação tem como objetivo auxiliar a geração do leiaute 9 do ECD. Para esse leiaute foi alterado os registros:

• Registro I051; 
• Registro I157

Para maiores informações sobre o leiaute 9.00 acessar a documentação: ECD_SPED_CONTABIL_Alteracoes_para_Leiaute_9_00

02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO

Na rotina de Escrituração (CTBS001) informar no pergunte "Ocorreu Mudança de Plano de Contas? 1-Sim"

No Registro 0000 deverá ser gerada as informações de escrituração para mudança de mapeamento do plano de contas. (Campo 22 do registro “0000”)

A partir do período apresentado, havendo alteração de códigos do plano de contas interno, esse campo deverá constar com o indicador = 1 (houve mudança).

Na rotina Lançamentos Contábeis Autom (CTBA102) em Outras Ações > Lct.Transf.Saldo, informar qual a conta contábil anterior e seu indicador de saldo.

No registro I157 deve ser utilizado para informar as transferências de saldos das contas analíticas do plano de contas anterior para as contas analíticas do plano de contas novo, quando não forem realizados lançamentos contábeis transferindo o saldo da conta analítica antiga para a conta analítica nova nos registros I200 e I250. 

Assim o Registro I157 deverá ser gerado com a informação da conta contábil/ ou centro de custo anterior.

Na rotina Plano de Contas (CTBA020), na grid de Plano de Contas Referencial informar somente uma conta referencial para um centro de custo amarrado.

Caso o mesmo centro de custo seja vinculando em diferentes contas referenciais, sistema apresentará uma mensagem de validação ao gerar uma revisão através da rotina Central de Escrituração(CTBS001).

No registro I051 implica que uma conta contábil (I050)/centro de custo (I051) só poderá ser mapeada para uma conta referencial. Ou seja, cada centro de custo de um conta contábil deverá corresponder a apenas uma conta referencial.

As pré condições desta rotina compõe:

• Ter um calendário contábil Anual ou Trimestral;(CTBA010)
• Ter um cadastro de plano referencial(CTBA025)
• Ter um cadastro de centro de Custo(CTBA030)
• Ter cadastro dos lançamentos contábeis(CTBA102)
• Ter cadastro de visão gerencial;(CTBA161)
• Ter amarração da configuração dos livros;(CTBA130)
• Realizar a Apuração de Resultados Anual ou Trimestral;(CTBA211)
• Ter XML do leiaute 9 na pasta correta.

03. Passo a passo - ECD - CTBS001 

Esta rotina compõe a extração de dados da escrituração ECD. 

1. Acessar o módulo de Contabilidade Gerencial (SIGACTB) > Atualizações > Escrituração Cont. > Central de Escrituração (CTBS001)
    
2. Selecionar a opção ECD, clicar em Incluir.
3. No passo de "Informe os dados da empresa escolhida para escrituração", se atentando os seguintes parâmetros:
   
   1. Tipo Escrituração? Com Centralização (Escrituração Centralizada) ou Sem Centralização (Escrituração Descentralizada)
      
      
   2. Ocorreu mudança no Plano de Contas? 1-Sim ou 2-Não  
      
      
      
   3. Existe amarração com Plano Referencial? 1-Sim ou 2-Não 
      
      
      
      
4. Seguir os passos preenchendo as opções conforme situação da empresa a ser escriturada
5. Clicar em Finalizar 
6. Selecionar a Revisão gerada, Gerar Arquivo TXT
   
   Após a geração do arquivo, verificar os registros 0000, I051, I157 apresentados corretamente.

04. Exemplo de Preenchimento

|0000|LECD|01012015|31122015|EMPRESA TESTE|11111111000199|AM||3434401|99999||0|1|0||0|0||N|N|0|1|1|

Campo 01 – Tipo de Registro: 0000
Campo 02 – Identificação do Arquivo: LECD
Campo 03 – Data Inicial: 01012015 (Corresponde a 01/01/2015)
Campo 04 – Data Final: 31012015 (Corresponde a 31/12/2015)
Campo 05 – Nome Empresarial: EMPRESA TESTE
Campo 06 – CNPJ: 111111111000199 (Corresponde a 11.111.111/0001-99)
Campo 07 – UF: AM
Campo 08 – Inscrição Estadual: No exemplo, não há inscrição estadual. Por isso, foi informado o campo em branco.
Campo 09 – Código do Município: 3434401
Campo 10 – Inscrição Municipal: 99999
Campo 11 – Situação Especial: No exemplo, não há situação especial. Por isso, foi informado o campo em branco.
Campo 12 – Indicador de Situação no Início do Período: 0 (Corresponde a início do período normal, no primeiro dia do ano - 01/01/2015)
Campo 13 – Indicador de Existência de NIRE: 1 (Empresa possui registro na Junta Comercial)
Campo 14 – Indicador de Finalidade da Escrituração: 0 (Escrituração Original) Anexo ao Ato Declaratório Executivo Cofis no 64/2019 Manual de Orientação do Leiaute 8 da ECD Atualização: Novembro de 2019
Campo 15 – Hash da Escrituração Substituída: Como a escrituração é original (campo 14), não há que se informar o hash da escrituração substituída.
Campo 16 – Empresa não é sujeita a auditoria independente.
Campo 17 – ECD de empresa não participante de SCP com sócio ostensivo.
Campo 18 – Identificação da SCP: não há.
Campo 19 – Identificação de Moeda Funcional: N (Não).
Campo 20 – Identificação de Escriturações Contábeis Consolidadas: N (Não).
Campo 21 – Indicador da Modalidade de Escrituração Centralizada ou Descentralizada: 0 (Escrituração centralizada).
Campo 22 – Indicador de Mudança de Plano de Contas: 0 (Não houve mudança no plano de contas).
Campo 23 – Código do Plano de Contas Referencial: 1 (PJ em Geral – Lucro Real).

Registro I051

Exemplo gerado no arquivo.txt

|I050|01012020|01|A|1113|111|CaixaZ
|I051|123|101010102 (Caixa Filial)
|I051|456|101010102
|I051|789|101010102

I051||11100009|
Campo 01 – Tipo de Registro: I051
Campo 02 – Código do Centro de Custo: não há.
Campo 03 – Código da Conta de Acordo com o Plano de Contas Referencial: 11100009.

Registro I157

Exemplo gerado no arquivo.txt

|I150|01012020|31012020
|I155|1.01.01.02.03||400,00|D|500,00|500,00|400,00|D|
|I157|1.01.01.02.98||400,00|D|

I157|2328.1.0001||1000,00|D|
Campo 01 – Tipo de Registro: I157
Campo 02 – Código da Conta Analítica do Plano de Contas Anterior: 2328.1.0001
Campo 03 – Código do Centro de Custos do Plano de Contas Anterior: não há
Campo 04 – Valor do Saldo Inicial do Período: 1000,00 (corresponde a 1.000,00)
Campo 05 – Indicador da Situação do Saldo Inicial: D

05. TABELAS UTILIZADAS

Tabela De/Para - Tabelas CTx para CSx para elaboração ECD