11586450 DMICNS-11307 DT Régimen de Retenciones Tucumán Convenio Multilateral ARG

01. DATOS GENERALES

Producto

TOTVS Backoffice

Línea de producto:

Línea Protheus

Segmento:

Backoffice

Módulo:

SIGAFIN - Financiero.

Función:

Rutina(s)	Descripción
FINA847.PRW	Browse Orden de pago Mod. II.
FINA850.PRW	Orden de pago Mod. II.
FINA850A.PRW	Complemento Orden de pago Mod. II.
FINA850I.PRW	Complemento Orden de pago Mod. II.
FINRETARG.PRW	Cálculo de retenciones Mod. II - Estructura.
FINRETGAN.PRW	Cálculo de retención de ganancias.
FINRETIBB.PRW	Cálculo de retención de IIBB.
FINRETIVA.PRW	Cálculo de retención de IVA.
FINRETMUN.PRW	Cálculo de retención de Municipalidades.
FINRETSLI.PRW	Cálculo de retención SLI.
FINRETSUS.PRW	Cálculo de retención de SUSS.
TRFOPARG.PRW	Transferencia de la aceptación en la rutina Orden de pago.
TRFOPCRED.PRW	Transferencia de la aceptación en la rutina Orden de pago.
CONSCCARG.PRW	Consulta de la Cuenta corriente en la AFIP Orden de pago.
CERTGAN.PRW*	Certificado Retención de ganancias.
CERTIB.PRW*	Certificado Retención de Ing. Brutos.
CERTIVSUS.PRW*	Certificado Retención de IVA y SUSS.
CERTRMUN.PRW*	Certificado Retención de Municipalidades.

País:

Argentina.

Ticket:

11586450.

Requisito/Story/Issue (informe el requisito vinculado):

DMICNS-11307.

02. SITUACIÓN/REQUISITO

DMICNS-11307

La rutina de cálculo de retención de IIBB no aplica la reducción de alícuota (FF_PRALQIB) para proveedores con inscripción en convenio multilateral con provincia de radicación igual a Tucumán (A2_EST = ‘TU’).

DMICNS-11308

La rutina de cálculo de retención de IIBB no aplica el coeficiente de reducción en convenio multilateral (FH_COEFMUL), cuando el proveedor no radica en Tucumán y la provincia entrega de la factura es igual a Tucumán.

03. SOLUCIÓN

DMICNS-11307:

Se implementa la funcionalidad para aplicar la reducción de alícuota (FF_PRALQIB) para proveedores con inscripción en convenio multilateral y con provincia de radicación en Tucumán (A2_EST = ‘TU’). La reducción solo aplica cuando FF_PRALQIB es diferente de cero (0.00).

DMICNS-11308:

Se realiza ajuste para no considerar la provincia de entrega en las validaciones para determinar el cálculo de la retención de IIBB, para proveedores en convenio multilateral y con provincia de radicación diferente de Tucumán (A2_EST <> ‘TU’).

En el módulo Configurador (SIGACFG) a través de la opción Parámetros (Entorno | Archivos) configurar el siguiente parámetro:

MV_AGIIBB: Informar la provincia de Tucumán (TU). Ejemplo: “BA|CF|TU|”.

En el módulo de Libros Fiscales (SIGAFIS), realizar la siguiente configuración:

A través de la rutina Tipos de Entrada y Salida (Actualizaciones | Archivos), configurar una TES de Entrada y una de Salida. Cada TES debe calcular el impuesto IVA. La TES debe generar título financiero.

TES de Entrada.
TES de Salida.

A través de la rutina Producto (Actualizaciones | Archivos), registrar por lo menos un Producto. Informar la TES de Entrada y Salida configuradas en el punto anterior.
A través de la rutina Proveedores (Actualizaciones | Archivos), configurar dos proveedores:

Proveedor con provincia de radicación igual Tucumán (A2_EST = ‘TU’).
Proveedor con provincia de radicación diferente de Tucumán (A2_EST <> ‘TU’).

A través de la rutina Adic. Imp (Actualizaciones | Archivos), configurar un registro para el impuesto IBR, provincia Tucumán (TU) y tipo de inscripción igual a convenio multilateral (V - Multilateral). Definir una alícuota de 1.75, informar los códigos fiscales definidos en las TES, informar un porcentaje de reducción de alícuota (FF_PRALQIB).
A través de la rutina Empr. Vs. Z. Fiscal (Actualizaciones | Archivos), configurar un registro para cada uno de los proveedores registrados en previamente. En cada registro informar la zona fiscal Tucumán (TU), impuesto IBR y la clasificación es V-Convenio Multilateral (FH_TIPO). Adicional, informar la alícuota (FH_ALIQ) y el coeficiente de reducción Convenio Multilateral (FH_COEFMUL).
A través de la rutina Estado Vs. Ing. Bru (Actualizaciones | Archivos), verificar que la provincia de Tucumán esté configurada como agente de retención (CCO_AGRET) y el tipo de retención (CCO_TPRET) igual a 3 – Inscripción.

En el módulo de Compras (SIGACOM), registrar los siguientes documentos:

A través de la rutina Factura de Entrada (Actualizaciones | Movimientos), registrar una factura para los proveedores registrados en los puntos anteriores; utilizando la TES y productos configurados. El documento debe estar gravado con IVA.

DMICNS-11307:

En el módulo Financiero (SIGAFIN) realizar el siguiente procedimiento:

En la rutina Orden de Pago Mod. II (Actualizaciones | Proceso Mod. II), dar clic en la opción “+ Pago Automático”. Informar los parámetros en el grupo de preguntas para seleccionar los documentos del proveedor con provincia de radicación igual a Tucumán (TU).

Seleccionar la factura registrada previamente. Dar clic en la opción “+ Pago Automático”.
Verificar el cálculo de la retención de ingresos brutos para la provincia de Tucumán.
La rutina debe calcular la retención considerando la reducción de alícuota (FF_PRALQIB).

Ejemplo:

Base Imponible: 10,000.00
Alícuota: 7%
Reducción de alícuota: 40%
Alícuota reducida: 4.2%
Retención de IIBB Tucumán: (10,000.00 * 4.2) / 100 = 420.00

DMICNS-11308:

En el módulo Financiero (SIGAFIN) realizar el siguiente procedimiento:

En la rutina Orden de Pago Mod. II (Actualizaciones | Proceso Mod. II), dar clic en la opción “+ Pago Automático”. Informar los parámetros en el grupo de preguntas, para seleccionar los documentos del proveedor con provincia de radicación diferente de Tucumán (TU).

Seleccionar la factura registrada previamente. Dar clic en la opción “+ Pago Automático”.
Verificar el cálculo de la retención de ingresos brutos para la provincia de Tucumán.
La rutina debe aplicar la reducción de alícuota (FF_PRALQIB) y la reducción de la base imponible con el coeficiente de reducción convenio multilateral (FH_COEFMUL).

Ejemplo:

Base Imponible: 100,000.00
Alícuota: 10%
Reducción de alícuota: 40%
Coeficiente de reducción convenio multilateral: 0.04
Alícuota reducida: 6%
Base imponible aplicando el coeficiente de reducción: 4,000.00
Retención de IIBB Tucumán: (4,000.00 * 6%) / 100 = 240.00

04. INFORMACIÓN ADICIONAL

La solución liberada atiende a los siguientes escenarios:

FH_TIPO = "V"

A2_EST = "TU" (Padrón de Contribuyentes - Convenio Multilateral).

Base Imponible * [ FH_ALIQ / 100 * (1 - FF_PRALQIB / 100) ]

Si no hay registro "SFH" o FH_ALIQ = "0.00", continúa con el proceso habitual tabla "SFF".

A2_EST <> "TU" (Padrón de Coeficientes 116/10).

Si FH_COEFMUL = "0.00" -> [Base Imponible] * [FH_ALIQ / 100]

Si FH_COEFMUL <> "0.00" -> [Base Imponible * FH_COEFMUL] * [FH_ALIQ * (1 - FF_PRALQIB / 100)]

Por lo tanto en la Orden de Pago, la Base Imponible se mostrará aplicando el coeficiente indicado en el FH_COEFMUL, así mismo la alícuota se mostrará aplicando la reducción indicada en el FF_PRALQIB en caso de que sea mayor a 0, cómo se observa en la fórmula.