Nota
Esta rutina se ajustó para cumplir con la Ley general de protección de datos (Ley n° 13,70), teniendo en cuenta que algunos campos que presentan información considerada como datos sensibles y/o personales se ocultarán, y dejarán de ser legibles.
AVISO IMPORTANTE - LCDPR 2023
Para la entrega de LCDPR 2023 (año base 2022), es de suma importancia la actualización de su entorno financiero, tanto el repositorio de funciones como el diccionario de datos. Por lo tanto, orientamos que acceda a los siguientes enlaces, realice el download del último paquete de expedición acumulada del financiero y actualice su entorno.
Obligatoriedad
Para saber si usted está obligado a entregar el Libro Caja digital del productor rural, acceda a: http://receita.economia.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/lcdpr-livro-caixa-digital-do-produtor-rural
Índice
01. VISIÓN GENERAL
El objetivo principal del Wizard del LCDPR (rutina FINA820) es permitir al operador la generación del archivo del Libro Caja Digital del Productor rural, de acuerdo con la parametrización definida por este.
Para ello, como condiciones previas es necesario:
- Tener como mínimo el Registro de un inmueble / sucursal (ver Registro de inmuebles en Contenidos relacionados).
- Estar registrado como Declarante del LCDPR en por lo menos uno de los inmuebles (ver Registro de personas en Contenido relacionado).
- Tener por lo menos una Cuenta de banco registrada como "Titularidad propia" en el Registro de bancos (tabla SA6 - campo A6_PROPRIA).
- Configurar las Modalidades (tabla SED) que se vincularán a los movimientos que se generarán en el LCDPR, cumplimentando el campo '¿Genera LCDPR ?' igual a 'Sí' (ED_LCDPR=1);
Como resultado, el archivo se generará con base en los movimientos financieros (tabla SE5), de la(s) sucursal(es) (que son los inmuebles) seleccionadas, y que tengan modalidades financieras con el registro ‘¿Genera LCDPR?' igual a 'Sí'.
Todo el movimiento que se realice en uno de los bancos indicados en el Extractor LCDPR como si fuera de titularidad del declarante(A6_PROPRIA=1), se imprimirá en el bloque 'Q', de movimiento, con el código identificador de la cuenta bancaria.
Si el movimiento tuviera una modalidad financiera que ‘¿Genera LCDPR?' = 'Sí', pero la cuenta no se hubiera declarado, se mostrará como ‘Efectivo en tránsito' (código '999').
Para los casos en los cuales la transacción se pague en efectivo (motivo de baja igual a 'Efectivo'), se mostrará como Pago en efectivo (código '000').
En el bloque de movimientos, los tipos de documentos identificados (en el estándar) son:
- Boleta de compra (tipo de documento = 'NF').
- Factura (tipo de documento = 'FT').
- Recibo (tipo de documento = 'RC').
- Contrato (tipo de documento = 'C01').
- Planilla de haberes (tipo de documento = 'FOL').
- Otros (otros tipos de documento).
Para modificar estos tipos del estándar, es necesario utilizar uno de los dos puntos de entrada disponibles para la rutina Extractor LCDPR. Para más información, consulte el enlace en el ítem 05 de este documento.
Importante
Algunas informaciones contenidas en el bloque Q100 son muy importantes a la hora de transmitir el archivo a la SRF (por medio del portal e-Cac), por el hecho de ser obligatorias o por tener un estándar de cumplimentación específico. Se destacan las siguientes:
Campo | Descripción | Regla |
|---|---|---|
8 | ID_PARTICIPANTE | RCPF / RCPJ del participante. En el caso de registros referentes a tributos, debe informarse el documento del participante responsable por el pago del tributo |
10 y 11 | VL_ENTRADA / VL_SAIDA | Aquí se muestra el valor de entrada de recursos o el valor de salida de estos recursos. Siempre que el valor que se muestra fuera inferior a 1 (un entero), el sistema debe completar con ceros a la izquierda los decimales y completa para que el archivo no se invalide en el momento de la transmisión. Lo mismo vale para el valor que no se está mostrando en la línea en aquel momento (regla de cumplimentación: tamaño del campo E5_VALOR). Ej.: Q100|24052022|001|999|1/000297|6|No. Documento: 000297|12345678900|2|0000000000000000|50000|50000|N por tratarse de gasto (campo 9 = 2), el valor de entrada (campo 10) se completa con ceros. |
| 4 | COD_CONTA | Los descuentos deben registrarse en el registro Q100 utilizando el código “999 – Efectivo en tránsito” en el campo COD_CONTA, pues no transita en la cuenta corriente del banco. |
Movimientos bancarios (FINA100)
Si el movimiento financiero se incluyera directamente en la rutina de movimientos bancarios (FINA100), es necesario informar el RCPJ / RCPF del participante (cliente / proveedor) para que conste la información de ID del participante en las próximas entregas. Para las informaciones anteriores, si no se hubiera identificado (por medio de ajustes en la base o por punto de entrada) estas informaciones en el campo ID Contribuyente (E5_CGC), el sistema asumirá el RCPF del declarante, por el hecho de ser una información obligatoria para el archivo LCDPR.
Variación cambiaria (bloque Q100)
La variación cambiaria de operaciones financieras oriundas de la actividad rural pueden enviarse en el bloque Q100 como ingreso/gasto en 2 situaciones:
- Generar el movimiento del título principal en un registro del Q100, y en otro registro generar su respectiva variación cambiaria sufrida por este título.
- En el registro de modalidad (tabla SED) el campo "¿Genera LCDPR ?" debe estar igual a "1-Sí'' (campo ED_LCDPR = 1) y debe habilitarse el parámetro MV_LCDPRCM;
- La cobranza/pago no debe enviarse al LCDPR, sin embargo su variación cambiaria sí.
- En el registro de modalidad (tabla SED) el campo "¿Genera LCDPR ?" debe estar igual a "3-Solamente variación cambiaria'' (campo ED_LCDPR = 3).
Pago de préstamo (bloque Q100)
Si hubiera un pago de préstamo, se llevará al registro Q100, solamente los movimientos de cargas financieras (intereses).
02. PANTALLA PRINCIPAL
El Wizard se mostrará en la pantalla para definir algunos parámetros iniciales para generación de la obligación.
En esta primera pantalla es posible verificar el nombre de la rutina, la finalidad de esta y la actual versión del layout del LCDPR compatible con la aplicación.
Parámetros iniciales:
Código del propietario (consulta directa del Registro de personas, filtrando a los declarantes):
Forma de cálculo: La forma de cálculo del resultado de la actividad rural adoptada, indica que la persona física calculó el resultado con base en:
1) Libro Caja: calculó el resultado de la actividad rural con base en los asientos registrados en el Libro Caja del productor rural; o
2) Calculó el resultado de la actividad rural con base en la facultad dispuesta en el Art. 5º de la Ley nº 8.023, de 1990 (20% del Ingreso bruto).
Situación especial: indicador de Situación especial y Otros eventos:
0 - Normal.
1 - Fallecimiento.
2 - Herencia.
3 - Salida definitiva del país.
Fecha de la situación especial: Fecha de la situación especial: en caso de fallecimiento de la persona física, la fecha de fallecimiento.
Indicador inicial del período: Período que puede ser:
0 - Regular (Inicio en el primer día del año).
1 - Apertura (Inicio de actividades en el año calendario).
2 - Inicio de la obligatoriedad del registro en el curso del año calendario. (Ejemplo: desclasificación como exento del IRPF).
Devolución de la factura: se utiliza para definir si las devoluciones de factura de mercadería deben considerarse e imprimirse en el archivo del LCDPR o no. (1- Considera; 2- No considera).
Nota
Notas de crédito para el cliente (NCC), utilizadas en la compensación de títulos no originarios de la Facturación, NO se consideran notas de devolución por caracterizar otro tipo de operación.
Por fecha: Define si los movimientos se considerarán por la fecha de crédito (E5_DTDISPO) o por la fecha de baja (E5_DATA).
Fecha inicial: Fecha inicial del período. Fecha inicial de la información contenida en el archivo. Este campo debe completarse con la fecha inicial del período correspondiente al año calendario al que se refiere el LCDPR.
Fecha final: Fecha final del período.
Pantalla de inmuebles:
Pantalla de selección de las cuentas bancarias del declarante:
Pantalla para definición del contador y directorio del archivo:
Nota: opción de emisión del archivo en .CSV (separado por coma) disponible a partir del acumulado de la Expedición continua del 17/05/2021.
Ejecución en segundo plano
Esta rutina podrá ejecutarse en segundo plano a partir de la release 12.1.2410. Para ello, el servicio de programación en agenda del Protheus (schedule) debe estar debidamente configurado. Para saber más detalles y configurar este servicio, haga clic aquí.
Una vez realizada la configuración anterior, el sistema mostrará la opción "Ejecutar en segundo plano" en la última etapa del wizard de generación de los datos, de acuerdo con la siguiente figura:
Al seleccionarse la opción de ejecución en segundo plano, no debe informarse el directorio de grabación del archivo LCDPR, ya que el archivo se generará en la carpeta lcdpr que se encuentra dentro de \system. El directorio de grabación del archivo no se considerará si se informara junto con la opción de ejecución en segundo plano activada.
La rutina FINA820 realizará la creación de la carpeta lcdpr de forma automática durante la primera ejecución.
Para acompañar los eventos registrados en el Event Viewer después de la ejecución en segundo plano, las notificaciones aparecerán con el nombre de la rutina FINA820S.
03. PRINCIPALES CAMPOS Y PARÁMETROS
Parámetros
Consulte la documentación de los parámetros (SX6) que influyen en la generación del archivo: FINA820 - LCDPR - Parámetros relacionados
Principales campos del wizard
Campo | Descripción |
|---|---|
Forma de cálculo | La forma de cálculo del resultado de la actividad rural adoptada, indica que la persona física calculó el resultado con base en: 1) Libro Caja: calculó el resultado de la actividad rural con base en los asientos registrados en el Libro Caja del productor rural; o 2) Calculó el resultado de la actividad rural con base en la facultad dispuesta en el Art. 5º de la Ley nº 8.023, de 1990 (20% del Ingreso bruto). |
Situación especial: | Indicador de Situación especial y Otros eventos: 0 - Normal. 1 - Fallecimiento. 2 - Herencia. 3 - Salida definitiva del país. |
Fecha de la situación especial: | Fecha de la situación especial: en caso de fallecimiento de la persona física, la fecha de fallecimiento. |
Indicador inicial del período: | Período que puede ser: 0 - Regular (Inicio en el primer día del año). 1 - Apertura (Inicio de actividades en el año calendario). 2 - Inicio de la obligatoriedad del registro en el curso del año calendario. (Ejemplo: desclasificación como exento del IRPF). |
Por fecha: | Define la fecha que se considerará para el filtro de los movimientos financieros: 1 - Fecha de la baja (E5_DATA). 2 - Fecha de crédito (E5_DTDISPO). |
Fecha inicial: | Fecha inicial del período. Fecha inicial de la información contenida en el archivo. Este campo debe completarse con la fecha inicial del período correspondiente al año calendario al que se refiere el LCDPR. |
Fecha final: | Selección de inmuebles del declarante. |
Inmuebles | Número de la dirección de la persona |
Contador | Definición del contador responsable por la declaración |
Graba archivo en: | Directorio utilizado en la generación del archivo. Pudiendo incluirse también el nombre del archivo que se generará. |
04. CONTENIDO RELACIONADO
Registro de inmuebles - FINA029
Modalidades - FINA010 - Financiero - P12
Ajuste en el registro de Bancos (MATA070):
Para que determinada cuenta bancaria (tabla SA6) esté a disposición para selección en el Extractor LCDPR, es necesaria la definición de esta cuenta como si fuera de Titularidad propia (A6_PROPRIA=1):
Nota: Para las cuentas de titularidad propia (A6_PROPRIA), el País de la cuenta (otra información utilizada en el Extractor LCDPR) será obligatorio.
Para las cuentas que tienen un código registrado (A6_COD) diferente de los códigos de la base del Banco Central, se puso a disposición el campo "Bco Oficial" (basado en la tabla de bancos "0N") conteniendo todos los códigos de los principales bancos existentes.
Esta tabla de Bancos también podrá completarse, de acuerdo con la necesidad, en cualquier momento.
Importante
Los bancos que se considerarán y se llevarán al Extractor del LCDPR deben existir obligatoriamente (tener código válido) en la lista de códigos de compensación de las instituciones financieras del sistema STR del Banco central, NO pudiendo incluirse los códigos de bancos utilizados para control financiero del sistema ni los códigos utilizados por el módulo Control de tiendas, por ejemplo.
Si un código de compensación inexistente conste en el archivo enviado al Fisco, esto generará inconsistencia e invalidará la transmisión.
05. PUNTOS DE ENTRADA
F820Qry - Manejo de la condición del extractor LCDPR
F820Reg - Control de registros del LCDPR
F820Bco - Ajuste de datos de las cuentas bancarias seleccionadas en el LCDPR
06. PREGUNTAS FRECUENTES
Pagos en cheque en el Libro Caja digital del productor rural
Título con Funrural pagado en diferentes períodos
LCDPR - Préstamos y financiaciones - Actividad rural
Visão Geral
Import HTML Content
Conteúdo das Ferramentas
Tarefas