ECF – Régimen tributario Ganancia Estimada
Cálculo Trimestral
Verifique que la rutina CTBA007 o en la tabla CWO = es necesario que existan 4 registros de cálculo de resultado con Z
Si hubiera situación especial como apertura en la mitad del ejercicio por ejemplo día 01/08/xx debe tener 2 registros de cálculo, donde el primero es el 30/09/xx y el segundo es el 31/12/xx.
Si hubiera situación especial como apertura en la mitad del ejercicio, por ejemplo el día 01/08/xx el calendario debe tener 4 períodos, pero el período en que está incluida la fecha de apertura debe ser el inicio de este período, y por lo tanto, debemos cambiar el período inmediatamente anterior para que la fecha final corresponda a la Fecha de apertura - 1 día, para adecuarse al registro 0010 de la ECF con relación a la forma de tributación en el período donde se debe tener XXXX donde cada X se refiere a un período (generalmente 1 trimestre).
Explicación extraída del manual de orientación de la ECF:
Campo 8 - FORMA_TRIB_PER "Forma de tributación en el período:
Forma de tributación en el período considerando para cada trimestre en el formato XXXX donde X es igual a:
0 – CERO – No informado – trimestre no considerado en el período de cálculo.
R – Real
E – Estimado
A – Arbitrado
E – Real Estimación"
En el wizard de generación de la revisión de ECF se debe informar en el campo "Forma de Tributación en el Período " 00PP (Ganancia Estimada), porque la apertura ocurrió en el tercer trimestre y el primero y segundo no tienen movimiento contable.
En la siguiente pregunta del Wizard no se debe informar el campo "Forma de Cálc. De la Estimación (MES_BAL_RED)" porque se trata de Ganancia Estimada, porque solo se debe informar 0000000BBBBB en caso de Ganancia Real cuando los 7 primeros meses no tienen movimiento contable.
Importante: Este calendario no necesita estar vinculado a la moneda y servirá solamente para entregar la obligación ECF, según el siguiente ejemplo.
GANANCIA ESTIMADA SIN LA VISIÓN DE GESTIÓN ERE BALANCE
GANANCIA_ESTIMADA CON VISIÓN DE GESTIÓN ERE BALANCE
AL generar la revisión con Visión de Gestión de balance y ERE el sistema alimenta las tablas CSD / CSE con el P100 y P150
ECF_SIGACTB_LUCRO_PRESUMIDO_COM_VISAO_GERENCIAL_DRE_BALANÇO.zip
¿Se permite utilizar el mismo modelo de Visión de Gestión ya utilizado en el Sped Contable (ECD)?
No, las informaciones del Balance Patrimonial (Registros L100, P100 y U100) y el Estado de Resultado (Registros L300, P150 y U150) se deben mostrar con las mismas nomenclaturas existentes en el manual de orientación del ECF.
Para apoyo en la configuración, se puso a disposición el modelo de las visiones de gestión necesarios para extraer los datos.
http://tdn.totvs.com/pages/releaseview.action?pageId=189314312
Reg 0010 CSZ
Reg 0020 CSZ
Reg 0030 Registro de Empresas - SIGAMAT
Reg 0035 CSR
Reg 0930 CS8
Reg J050 CS3
Reg J051 CS4
Reg J053 CST
Reg J100 CS5
Reg K155 CSC
Reg K156 CSK
Reg K355 CSC
Reg K356 CSK
Reg P100 CSC / CSK, cuando no se utiliza la Visión de Gestión.
Reg P100 CSD / CSE, cuando se utiliza la Visión de Gestión.
Reg P150 CSC / CSK, cuando no se utiliza la Visión de Gestión.
Reg P150 CSD / CSE, cuando se utiliza la Visión de Gestión.
Reg P130 CSD / CSE registro generado solamente con visión de gestión.
Reg P200 CSD / CSE Registro generado solamente con la visión de gestión.
Reg P230 CSD / CSE registro generado solamente con visión de gestión.
Reg P300 CSD / CSE Registro generado solamente con la visión de gestión. Reg P400 CSD / CSE Registro generado solamente con la visión de gestión.
Reg P500 CSD / CSE Registro generado solamente con la visión de gestión.
Reg T120 CSD / CSE Registro generado solamente con la visión de gestión.
Reg T150 CSD / CSE Registro generado solamente con la visión de gestión.
Reg T170 CSD / CSE Registro generado solamente con la visión de gestión.
Reg T181 CSD / CSE Registro generado solamente con la visión de gestión.
Bloque vs. CSD / CSE para los registros exportados por el SIGACTB
Bloco Y CSD / CSE para los registros exportados por el SIGACTB