Processamento para contabilização de retorno de custos ao ERP

Passos:

• Verifica se está configurado para "Contabilizar retorno de Custo ao ERP", se estiver executa os passos seguintes.
• Realização do rateio de custo ao nível de Conta de Custo.
• Verifica se está configurado para "Utilizar Conta de Transferência".
• Se configurado para utilizar conta de transferência, verifica se está configurada a "Conta Contábil de Transferência do Custo de Produção", se não estiver configurada é gravado no log de ocorrência e não serão gerados os dados para contabilização de retorno de custos aos ERP.
• Verifica se há Centro de Custo configurado para retorno de custo ao ERP para o Mês/Ano que está sendo processado, se não houver é gerado log de ocorrência e não serão gerados os dados para contabilização de retorno de custos aos ERP.
• Verifica se está configurado para que a "Conta Contábil de Débito" é a Conta do Centro de Custo ou se está configurado para "Contabilizar Custos Primários" ou se está configurado para "Contabilizar segunda fase para Custos Secundários". Se sim, é verificado para cada Centro de Custo configurado para retorno de custo ao ERP no Mês/Ano se há Conta de Débito configurada no Centro de Custo, se não houver é gerado log de ocorrência e não serão gerados os dados para contabilização de retorno de custos aos ERP.
• Para cada Centro de Custo configurado para retornar os custos ao ERP serão gerados os dados para retorno de custos ao ERP.
• Verificar as Entidades Contábeis, de acordo com o cadastro de Talhão Físico considerar sua Empresa e Filial. Caso não encontre Talhão Físico no cadastro de Talhão, irá considerar a Empresa e Filial do cadastro da Fazenda, e caso não encontre Empresa e Filial na Fazenda, recupera da Unidade Administrativa do cadastro da Fazenda.

• Na inserção da BRG_RETCUSTO, quando houver valor negativo, seja realizado a inversão do valor, bem como a inversão das Contas.

  Exemplo:
  Conta de Crédito: Fertilizantes
  Conta de Débito: Insumos
  Valor: - 5.000,00

  Inversão:
  Conta de Crédito: Insumos
  Conta de Débito: Fertilizantes
  Valor: 5.000,00

Contabilização dos Custos Secundários:

• • Unidade Administrativa: Unidade Administrativa a qual está sendo processado o custo.
  • Data de Movimento: Data do primeiro dia do mês ao qual está sendo processado o custo. A Data de Contabilização será informada no processo de Retorno de Custos ao ERP.
  • Empresa: Empresa a ser contabilizada.
  • Filial: Filial a ser contabilizada.
  • Centro de Custo de Débito: Se configurado para contabilizar ao nível de Centro de Custo e Conta, é gravado o Centro de Custo configurado para retorno de custos ao ERP, normalmente são os Centros de Custos Produtivos.
  • Conta de Custo de Débito: Conta de Custo de Débito (Conta do Centro de Custo ou a mesma Conta de Crédito ou Mesma Conta de Crédito dependendo da configuração).
  • Centro de Custo de Crédito: Se configurado para contabilizar ao nível de Centro de Custo e Conta, é gravado o Centro de Custo do valor secundário do centro de custo de débito, normalmente são os Centros de Custos Auxiliares.
  • Centro de Custo de Débito e Crédito: Quando utilizar o parâmetro "Enviar Centro de Custo de Crédito para Centro de Custo de Débito para Custos Secundários" com o valor "Sim", o Centro de Custo de Débito ficará igual ao Centro de Custo de Crédito.
  • Conta de Custo de Crédito: Conta de Custo de Crédito (Conta de Custo de Transferência ou Conta de Custo ou Mesma Conta de Crédito ou Mesma Conta de Crédito de acordo com a configuração).
    Fase: Fase da contabilização. Será gravado "CS" indicando que é a fase de Custos Secundários.
  • Unidade de Negócio de Débito: Se configurado para contabilizar ao nível de Centro de Custo e Conta, e o parâmetro "Enviar Unidade de Negócio de Débito para ERP" com o valor "Sim", retornará para a contabilização.
  • Valor (moeda corrente): Valor a ser contabilizado.
  • Valor (índice econômico 1): Valor a ser contabilizado convertido no índice econômico 1.
  • Valor (índice econômico 2): Valor a ser contabilizado convertido no índice econômico 2.
  • Valor (índice econômico 3): Valor a ser contabilizado convertido no índice econômico 3.
  • Valor (índice econômico 4): Valor a ser contabilizado convertido no índice econômico 4.

Exemplos:
Exemplo 1:


Exemplo 2:


Exemplo 3:


Exemplo 4:


Contabilização dos Custos Primários:
Será contabilizado se configurado para "Contabilizar Custos Primários".

• • Unidade Administrativa: Unidade Administrativa a qual está sendo processado o custo.
  • Data de Movimento: Data do primeiro dia do mês ao qual está sendo processado o custo. A Data de Contabilização será informada no processo de Retorno de Custos ao ERP.
  • Empresa: Empresa a ser contabilizada.
  • Filial: Filial a ser contabilizada.
  • Centro de Custo de Débito: Se configurado para contabilizar ao nível de Centro de Custo e Conta e estiver configurado para "Enviar Centro de Custo de Débito para Custos Primários", é gravado o Centro de Custo configurado para retorno de custos ao ERP, normalmente são os Centros de Custos Produtivos.
  • Conta de Custo de Débito: Conta de Custo de Débito. Conta do Centro de Custo de Débito, normalmente são os Centros de Custos Produtivos.
  • Centro de Custo de Crédito: Se configurado para contabilizar ao nível de Centro de Custo e Conta, é gravado o Centro de Custo configurado para retorno de custos ao ERP, normalmente são os Centros de Custos Produtivos.
  • Conta de Custo de Crédito: Conta de Custo de Crédito (Conta de Custo de Transferência ou a Conta de Custo rateada de acordo com a configuração).
  • Conta Contábil de Débito: Recupera de acordo com os parâmetros do Grupo de Configuração 20 Contabilização de Retorno de Custos ao ERP.
    • Conta do Centro de Custo: Indica que a Conta Contábil utilizada para Débito será a Conta Contábil configurada para o Centro de Custo Produtivo.
    • Mesma Conta de Crédito: Indica que a Conta Contábil utilizada para Débito será a mesma Conta Contábil de Crédito.
    • Conta de Transferência: Indica como será obtida a Conta Contábil de Débito para o lançamento Contábil.
  • Fase: Fase da contabilização. Será gravado "CP" indicando que é a fase de Custos Primários.
  • Entidades Configuráveis: Indica que irá recuperar de acordo com o cadastro das Entidades Contábeis, sua Representatividade Contábil e se o "flag" Utiliza Entidade Contábil estiver marcado.  
  • Unidade de Negócio de Débito: Se configurado para contabilizar ao nível de Centro de Custo e Conta, e o parâmetro "Enviar Unidade de Negócio de Débito para ERP" com o valor "Sim", retornará para a contabilização.
  • Valor (moeda corrente): Valor a ser contabilizado.
  • Valor (índice econômico 1): Valor a ser contabilizado convertido no índice econômico 1.
  • Valor (índice econômico 2): Valor a ser contabilizado convertido no índice econômico 2.
  • Valor (índice econômico 3): Valor a ser contabilizado convertido no índice econômico 3.
  • Valor (índice econômico 4): Valor a ser contabilizado convertido no índice econômico 4.

Exemplo 1:


Exemplo 2:


Exemplo 3:


Contabilização de segunda fase para Custos Secundários:

• • Unidade Administrativa: Unidade Administrativa a qual está sendo processado o custo.
  • Data de Movimento: Data do primeiro dia do mês ao qual está sendo processado o custo. A Data de Contabilização será informada no processo de Retorno de Custos ao ERP.
  • Empresa: Empresa a ser contabilizada.
  • Filial: Filial a ser contabilizada.
  • Centro de Custo de Débito: Sem valor.
  • Conta de Custo de Débito: Conta do Centro de Custo de rateado, normalmente são os Centros de Custos Produtivos.
    • Contabilização de Retorno de Custos ao ERP para utilização ou não da conta de custo de débito para segunda fase de custos secundários. Quando o custo é processado a nível de local e o parâmetro Origem do Retorno para Contabilização for Resultado por Local de Produção, Centro de Custo e Conta, o parâmetro Utiliza Conta Contábil de Débito para Segunda Fase de Custos Secundários será desconsiderado, nunca retornando a Conta de Contábil. 
  • Centro de Custo de Crédito: É gravado o Centro de Custo do valor secundário, normalmente são os Centros de Custos Auxiliares.
    • Quando configurado o cadastro de Entidades Contábeis, sua Representatividade e se Utiliza Entidade Contábil, irá trazer em uma unica linha da soma dos Centros de Custo de Crédito separados pela Conta de Crédito.
  • Conta de Custo de Crédito: Conta de Custo de Crédito é a própria Conta de Custo rateada.
  • Fase: Fase da contabilização. Será gravado "SF" indicando que é a segunda fase para Custos Secundários.
  • Unidade de Negócio de Débito: Se configurado para contabilizar ao nível de Centro de Custo e Conta, e o parâmetro "Enviar Unidade de Negócio de Débito para ERP" com o valor "Sim", retornará para a contabilização.
  • Valor (moeda corrente): Valor a ser contabilizado.
  • Valor (índice econômico 1): Valor a ser contabilizado convertido no índice econômico 1.
  • Valor (índice econômico 2): Valor a ser contabilizado convertido no índice econômico 2.
  • Valor (índice econômico 3): Valor a ser contabilizado convertido no índice econômico 3.
  • Valor (índice econômico 4): Valor a ser contabilizado convertido no índice econômico 4.

Exemplo:

• Se configurado para trabalhar com Unidade Centralizadora, os valores de retorno para o ERP ao nível de Empresa e Filial serão considerados os percentuais de acordo com os valores enviados pelo ERP. Para os valores das contas de materiais (lubrificantes, filtros e combustíveis) de acordo com a Empresa / Filial do Ponto de Abastecimento em que foi realizada a baixa de material.

Exemplo:

Contabilização da Terceira Fase de  Custos Secundários:

Objetivo: Tem como premissa retornar toda a cadeia de Rateio de Custos efetuada Gerencialmente pelo Processamento de Custo à Contabilidade. Dessa forma, serão consideradas todos os valores calculados através das Bases de Rateio Calculada, Definidas e a Locais de Produção utilizadas no mês de processamento. 

• • Esta fase será executada apenas se o parâmetro Contabilizar Terceira Fase de Custos Secundários do Grupo de Configurações Gerais 20 - Contabilização de Retorno de Custo ao ERP estiver com o Valor SIM e o parâmetro Nível de Contabilização estiver com Valor Centro de Custo e Conta
  • Esta fase é válida para ambas Origens do Retorno para Contabilização:
    • Centro de Custo e Conta, e 
    • Local de Produção, Centro de Custo e Conta
  • Esta fase será executada apenas se o Nível de Contabilização for Centro de Custo e Conta (Parametrizado no Grupo de Configurações Gerais 20 - Contabilização de Retorno de Custo ao ERP)
  • Nesta fase não será verificado o cadastro e Centro de Custo para Retorno à contabilização, visto que são retornados todos os Custos da Cadeia de Rateio
  • Parâmetros do Grupo de Configurações Gerais 20 - Contabilização de Retorno de Custo ao ERP que são considerados nesta fase de Contabilização:
    • Utiliza Conta de Transferência de Crédito
    • Conta Contábil de Transferência do Custo de Produção  
    • Enviar Unidade de Negócio de Débito para ERP (Apenas quando Origem de Contabilização for por Centro de Custo e Conta)
  • Unidade Administrativa: Unidade Administrativa a qual está sendo processado o custo.
  • Data de Movimento: Data do primeiro dia do mês ao qual está sendo processado o custo. A Data de Contabilização será informada no processo de Retorno de Custos ao ERP.
  • Empresa: Empresa a ser contabilizada.
  • Filial: Filial a ser contabilizada.
  • Centro de Custo de Débito: Será o Centro de Custo que recebeu o valor na cadeia e Rateio.
  • Conta de Custo de Débito: Mesma conta de Crédito
  • Centro de Custo de Crédito: Centro de Custo que enviou custos na Cadeia de Rateio  
  • Conta de Custo de Crédito: Conta de Custo de Crédito.
    • Caso esteja parametrizado para Utilização da Conta de Transferência de Crédito, será retornada a Conta definida no parâmetro Conta Contábil de Transferência do Custo de Produção 
    • Caso não esteja parametrizado para Utilização da Conta de Transferência de Crédito será retornada a conta de custeio que originou o valor
  • Fase: Fase da contabilização. Será gravado "TF" indicando que representa a Terceira Fase de Custos Secundários.
  • Unidade de Negócio de Débito: Será retornado para contabilização caso os parâmetros:
    • Nível de Contabilização estiver com Valor Centro de Custo e Conta;
    • Origem do Retorno de Contabilização estiver com Valor Centro de Custo e Conta;
    • Enviar Unidade de Negócio de Débito para ERP com o valor Sim.
  • Entidades Contábeis: Caso esteja configurado para Utilização de Entidades Contábeis e a Origem do Retorno de Contabilização esteja configurada para Local de Produção, Centro de Custo e Conta serão retornadas para a Contabilização as entidades recuperadas de acordo com a configuração de uso (Item Contábil, Classe de Valor e Quinta a Nona Entidade Contábil) recuperadas das Entradas de Custos de Despesas Gerais. Para esta fase, as entidades contábeis de Débito e Crédito serão as mesmas.

 Supomos que nas Despesas Gerais tenhamos duas entradas conforme:

Como para a cadeia de Rateio são "desconsideradas" as Entidades Contábeis ( no exemplo: Classe de Valor e Item Contábil) os relatórios gerenciais de Custo apresentarão sempre o valor para Operador na Conta Salário o valor de 100.000,00

Porém, para o retorno de Contabilização, necessita-se devolver tais entidades, Assim, o será verificado nas Despesas Gerais a existência de entradas para a Empresa/Filial/Centro de Custo e Conta Contábil. Será gerada então, uma taxa entre o valor total recuperado e a aplicação das entidades. Dessa forma, tem-se para Classe Valor 1 Item Contábil 1 - 50% e para Classe Valor 1 Item Contábil 2 - 50%. Aplica-se, então, tal taxa no valor calculado gerencialmente (100.000,00) retornando para a contabilidade valores respeitando a taxa calculada

• • Valor (moeda corrente): Valor a ser contabilizado.
  • Valor (índice econômico 1): Valor a ser contabilizado convertido no índice econômico 1.
  • Valor (índice econômico 2): Valor a ser contabilizado convertido no índice econômico 2.
  • Valor (índice econômico 3): Valor a ser contabilizado convertido no índice econômico 3.
  • Valor (índice econômico 4): Valor a ser contabilizado convertido no índice econômico 4.

Exemplos:

Valores Adquiridos

Rateios

• • Retorno de Contabilização sem Utilização de Conta de Transferência

•  
  • Retorno de Contabilização com Utilização de Conta de Transferência de Crédito

Contabilização da Quarta Fase de  Custos Secundários:

• • Esta fase será executada apenas se o parâmetro Contabilizar Quarta Fase de Custos Secundários do Grupo de Configurações Gerais 20 - Contabilização de Retorno de Custo ao ERP estiver com o Valor SIM
  • Esta fase é válida para ambas Origens do Retorno para Contabilização:
    • Centro de Custo e Conta, e 
    • Local de Produção, Centro de Custo e Conta
  • Parâmetros do Grupo de Configurações Gerais 20 - Contabilização de Retorno de Custo ao ERP que são considerados nesta fase de Contabilização:
    • Utiliza Conta de Transferência de Crédito
    • Conta Contábil de Transferência do Custo de Produção  
    • Enviar Unidade de Negócio de Débito para ERP
    • Nível de Contabilização (Apenas quando Origem de Contabilização for por Centro de Custo e Conta)
  • Unidade Administrativa: Unidade Administrativa a qual está sendo processado o custo.
  • Data de Movimento: Data do primeiro dia do mês ao qual está sendo processado o custo. A Data de Contabilização será informada no processo de Retorno de Custos ao ERP.
  • Empresa: Empresa a ser contabilizada.
  • Filial: Filial a ser contabilizada.
  • Centro de Custo de Débito: Se configurado para contabilizar ao nível de Centro de Custo e Conta, é gravado o Centro de Custo configurado para retorno de custos ao ERP (definido em Centros de Custos para Retorno de Contabilização_CSTM0065), normalmente são os Centros de Custos Produtivos.
  • Conta de Custo de Débito: Conta de Custo de Débito (Conta do Centro de Custo definido em Cadastro de Centros de Custo_CFCM0039 ).
  • Centro de Custo de Crédito: Se configurado para contabilizar ao nível de Centro de Custo e Conta, é gravado o Centro de Custo que recebeu  valor e está definido em Centros de Custos para Retorno de Contabilização_CSTM006. Nesta fase de Contabilização o Centro de Custo de Crédito e de Débito serão o mesmo  
  • Conta de Custo de Crédito: Conta de Custo de Crédito.
    • Caso esteja parametrizado para Utilização da Conta de Transferência de Crédito, será retornada a Conta definida no parâmetro Conta Contábil de Transferência do Custo de Produção 
    • Caso não esteja parametrizado para Utilização da Conta de Transferência de Crédito será retornada a conta de custeio que originou o valor
  • Fase: Fase da contabilização. Será gravado "QF" indicando que é a Quarta Fase de Custos Secundários.
  • Unidade de Negócio de Débito: Se configurado para contabilizar ao nível de Centro de Custo e Conta, e o parâmetro "Enviar Unidade de Negócio de Débito para ERP" com o valor "Sim", retornará para a contabilização.
  • Entidades Contábeis: Caso esteja configurado para Utilização de Entidades Contábeis e a Origem do Retorno de Contabilização esteja configurada para Local de Produção, Centro de Custo e Conta serão retornadas para a Contabilização as entidades recuperadas de acordo com a configuração de uso (Item Contábil, Classe de Valor e Quinta a Nona Entidade Contábil) recuperadas dos locais de produção onde originou-se os custos. Para esta fase, as entidades contábeis de Débito e Crédito serão as mesmas.  
  • Valor (moeda corrente): Valor a ser contabilizado.
  • Valor (índice econômico 1): Valor a ser contabilizado convertido no índice econômico 1.
  • Valor (índice econômico 2): Valor a ser contabilizado convertido no índice econômico 2.
  • Valor (índice econômico 3): Valor a ser contabilizado convertido no índice econômico 3.
  • Valor (índice econômico 4): Valor a ser contabilizado convertido no índice econômico 4.

Exemplos:

Valores Adquiridos

Rateios

• • Retorno de Contabilização sem Utilização de Conta de Transferência

•  
  • Retorno de Contabilização com Utilização de Conta de Transferência