Nesta documentação estão descritos os procedimentos para permitir a compensação de prejuízos fiscais de períodos de apuração anteriores do IRPJ/CSLL quando a forma de tributação for Lucro Real Trimestral.
Módulo Contábil > Menu Configurações > Aplicação Forma de Tributação de Lucro – ABA_00021.
Módulo Contábil > Menu Movimentações > Aplicação Apuração IRPJ/CSLL – ABA_00023.
Possuir acesso ao módulo Contábil e suas aplicações.
Ter configurado o Lucro Real. Clique aqui e acesse a documentação.
Possuir a forma de tributação como Lucro Real Trimestral que permite a apuração mensal.
Acesse: Módulo Contábil > Configurações > Forma de Tributação de Lucro – ABA_00021.
No campo Apuração, selecione a opção Lucro Real Trimestral.
No campo Permite a apuração mensal, selecione a opção Sim.
Clique no botão Salvar Alterações <F4>.
Imagem 1 – Configuração da Forma de Tributação do Lucro
Acesse: Módulo Contábil Web > Movimentações > Apuração IRPJ/CSLL.
Selecione a Empresa (matriz), Ano exercício, o Período (trimestre) e o Mês que deseja realizar ou consultar a apuração.
A apuração será dividida por abas, onde cada aba corresponde a um imposto: IRPJ e CSLL.
Imagem 2 – Apuração IRPJ/CSLL
Clique sobre a linha do imposto desejado.
Clique na opção Compensações.
Clique no ícone Abrir Detalhes.
Imagem 3 – Apuração IRPJ/CSLL
Clique no botão +Novo Lançamento na Parte A.
Selecione o Código e o Valor.
Informe o Histórico.
Selecione o Tipo de Processo e Número de processo (campos opcionais).
Clique no ícone Inserir.
Imagem 4 – Ícone Inserir
O lançamento será incluído.
Após incluir o lançamento, clique no botão indicado para retornar para a tela de apuração.
Imagem 5 – Lançamento Incluído
Acesse: Módulo Contábil Web > Apuração IRPJ / CSLL.
Após incluir o lançamento e retornar para a tela de apuração, clique no botão Salvar.
Ao clicar no botão Salvar, selecione uma das opções:
Imagem 6 – Salvar Lançamento
Após realizar as configurações, o relatório poderá ser gerado. Clique aqui e acesse a documentação.