01.

...

VISIÓN GENERAL

Se implementó la rutina CAT207 del

...

Implementada a rotina CAT207 – de 13/10/2009 que contempla dados sobre a movimentação das Notas Fiscais considera datos sobre el movimiento de las Facturas emitidas.

O contribuinte optante pela Apuração Simplificada deve seguir as instruções para a prestação de informações referentes à Apuração do Crédito Acumulado do ICMS, nos termos do artigo 30 das DDTT do Regulamento do ICMS.

O conteúdo que serve de base para extração destas informações deve ser armazenado pelo prazo decenal do imposto e quando relativos a processo pendente, até a decisão definitiva, assim como observados os requisitos de autenticidade e segurança. Os prazos, formas, locais de entrega e demais regras serão fixados em disciplina própria pela Secretaria da Fazenda.

02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO

Procedimento para Configuração

No Configurador (SIGACFG) acesse Ambiente/ Cadastros/ Menus e inclua, no menu do módulo Livros Fiscais (SIGAFIS), conforme especificação a seguir:

El contribuyente, optante por el Cálculo simplificado debe seguir las instrucciones para prestar informaciones referentes Al Cálculo de crédito acumulado de ICMS, en los términos del artículo 30 de las DDTT del Reglamento de ICMS.

El contenido que sirve de base para la extracción de estas informaciones debe almacenarse por el plazo de diez años del impuesto y si fueran referentes al proceso pendiente, hasta la decisión definitiva, así como también deben observarse los requisitos de autenticidad y seguridad. Los plazos, formas, locales de entrega y demás reglas serán fijados en materia propia por el Fisco.

02. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN

Procedimiento para configuración

En el Configurador (SIGACFG) acceda al Entorno/Registros/Menús e incluya en el menú del módulo Libros Fiscales (SIGAFIS) de acuerdo con la siguiente especificación:

Nombre del menú	Submenú	Nombre de la rutina	Programa	Tablas
Miscelánea	Arch
Nome do Menu	Sub-menu	Nome da Rotina	Programa	Tabelas
Miscelânea	Arq . Magnéticos	CAT207	CAT207	SFT, SF3, SD1, SD2, SF1, SF2, SA1, CDL, EEC, EE9, EYY

Nombre del menú

Submenú

Nombre de la rutina

Nome do Menu

Sub-menu

Nome da Rotina

Programa

Tabelas

Tablas

Atualizações

Actualizaciones

Cadastros

Registros

Encuadramiento legal crédito cumulado ICMS

Enquadramento Legal Credito Acumulado ICMS

FISA071

CFE

Nombre del menú	Submenú	Nombre de la rutina	Nome do Menu	Sub-menu	Nome da Rotina	Programa	Tabelas Tablas
Miscelânea Miscelánea	Acertos Ajustes	Reproc. CFF	FISA118	CFF

No En el Configurador (SIGACFG) acesse acceda a la Base de Dados datos / Dicionário Diccionario / Base de Dadosdatos, incluaincluya/verifique os tabelas abaixolas siguientes tablas:

Chave

Clave

Nome

Nombre

Modo

Pyme

Chave Única

Clave única

CFE

Enq

Enc. Legal

Crédio Acumulado

crédito acumulado de ICMS

C

N

Filial

Sucursal+

Codigo

Código+Anexo+

Artigo

Artículo+Inciso+

Alinea

Apartado+

Paragrafo

Parágrafo+

Item

Ítem+Letra

Chave

Clave

Nome

Nombre

Modo

Pyme

Chave Única

Clave única

CFF

Complemento

Credito

Crédito Acumulado ICMS

C

N

Numero NF+Série+CliFor+Loja

Número Fact.+Serie+CliProv+Tienda+C. Legal+

Codigo

Código+Anexo+

Artigo

Artículo+Inciso+

Alinea

Apartado+

Paragrafo

Párrafo+

Item

Ítem+Letra

CFE – Enq. legal cred. acumul. ICMS – Nesta tabela são cadastradas as informações referente ao enquadramento legal, que pode ser utilizado em situações de Crédito Acumulado – Enc. Legal Créd. Acumul. ICMS – En esta tabla se registran las informaciones referentes al encuadramiento legal, que puede utilizarse en situaciones de Crédito acumulado de ICMS.

CFF – Compl. cred. acumul. ICMS – Nesta tabela são informados os códigos dos Enquadramentos Legais que devem ser utilizadas para a respectiva Nota Fiscal. Essas informações foram cadastradas na tabela CFE.

Procedimentos para Utilização

No Livros Fiscais (SIGAFIS), acesse Miscelânea/ Arqu. Magnéticos/ CAT207 e preencha os parâmetros da rotina, conforme orientações a seguir:

Mês/Ano de referência (AAAAMM)?

Informe o mês e o ano da geração do arquivo.

Versão Layout?

Código da versão do layout, conforme tabela 3.1 (vide Manual de Orientação).

Código da Finalidade do Arquivo?

Código da finalidade do arquivo, conforme tabela 3.1 (vide Manual de Orientação).

Diretório do Arquivo Destino?

Informe o nome do diretório em que é gravado o arquivo texto gerado.

Exemplo: C:\

Nome do Arquivo Destino?

Informe o nome do arquivo texto a ser gerado.

Exemplo: CAT207.TXT

IE Gerador Crd. Acum. por Intimação Específica?

Informe a Inscrição Estadual do estabelecimento paulista gerador de crédito notificado, por intimação específica, a entregar arquivo.

Filial de?

Informe a filial inicial a ser considerada na geração do arquivo.

Filial até?

Informe a filial Final a ser considerada na geração do arquivo.

Confira os parâmetros e confirme.

CFF – Compl. Créd. Acumul. ICMS – En esta tabla se informan los códigos de los Encuadramientos legales que deben utilizarse para la respectiva Factura. Estas informaciones se registraron en la tabla CFE.

Procedimientos de utilización

En Libros fiscales (SIGAFIS), acceda a Miscelánea/ Arch. Magnéticos/ CAT207 y complete los parámetros de la rutina, como se indica a continuación:

¿Mes/Año de referencia (AAAAMM)?

Informe el mes y el año de la generación del archivo.

¿Versión Layout?

Código de la versión del layout, de acuerdo con la tabla 3.1 (vea el Manual de orientación).

¿Código de la finalidad del archivo?

Código de la finalidad del archivo, de acuerdo con la tabla 3.1 (vea el Manual de orientación).

¿Directorio del archivo de destino?

Informe el nombre del directorio en el cual se graba el archivo de texto generado.

Ejemplo: C:\

¿Nombre del archivo de destino?

Informe el nombre del archivo de texto que se generará.

Ejemplo: CAT207.TXT

IE Generador Crd. Acum. por Intimación específica?

Informe la inscripción estatal del establecimiento paulista generador de crédito notificado, por intimación específica, al entregar el archivo.

¿De Sucursal?

Informe la sucursal inicial que debe considerarse en la generación del archivo.

¿A Sucursal?

Informe la sucursal final que debe considerarse en la generación del archivo.

Verifique los parámetros y confirme.

Si quiere emitir un informe para verificación, consulte el Informe Caso queira emitir relatório para conferencia consultar Relatório CAT207,

03. TIPOS DE REGISTROS

...

GENERADOS

El archivo generado se compone de tres bloques de informaciones

...

O arquivo gerado está composto de três blocos de informações:

Bloco Bloque 0 - Abertura, Identificação e Tabelas de ReferênciaApertura, Identificación y Tablas de referencia.
Blocos Bloques 5 - Informações referentes às operações e prestações de saídas e à apuração do Crédito Acumulado.
Blocos 9 - Informações sobre os registros e encerramento do Arquivo Digital.

...

Informaciones referentes a las operaciones y prestaciones de salidas y al cálculo del Crédito acumulado.
Bloques 9 - Informaciones sobre los registros y cierre del Archivo digital.

Bloco 0

Registro tipo 0000:

Abertura do arquivo digital e identificação do Contribuinte

Apertura del archivo digital e Identificación del contribuyente

Las informaciones contenidas en este registro se obtienen por medio del Registro de la empresa en el sistema y por medio del As informações contidas neste registro são obtidas por meio do Cadastro da Empresa no sistema e por meio do Wizard.

Registro tipo 0001:

Abertura do bloco 0

Apertura del bloque 0

Las informaciones de este registro indican si existen o no datos en el bloque As informações contidas neste registro indicam se existem dados ou não no bloco 0.

Registro tipo 0150:

Cadastro

Registro de participantes de

operações e prestações

operaciones y prestaciones.

Registro gerado generado a partir do Cadastro de Clientes e do Próprio estabelecimento do contribuintedel Registro de clientes y del Propio establecimiento del contribuyente.

Registro tipo 0990:

Encerramento do bloco

Cierre del bloque 0

Esse Este registro contém o totalizador e encerramento do bloco contiene el totalizador y el cierre del bloque 0.

Aviso

title	Importante

O El campo COD_PAIS do cadastro do próprio estabelecimento do contribuinte será preenchido com o del registro del propio establecimiento del contribuyente se completará con el código 01058 (BRASIL), Competência Estadual Vigencia estatal – São Paulo.

Registro tipo 0300:

Enquadramento legal da operação/prestação geradora

Encuadramiento legal de la operación/prestación generadora de crédito acumulado

do

de ICMS

Esse Este registro é gerado se genera a partir das informações contidas no de las informaciones contenidas en el complemento de cada nota FiscalFactura, tabela tabla CFF.

Neste caso, é necessário primeiramente cadastrar as informações na tabela CFE, acesse a rotina Crédito Acumulado de ICMS (FISA071) e efetue o cadastro conforme segue:

Código Enquadramento Legal

Informe o código do enquadramento legal.

Descrição

Selecione o código relativo à hipótese de geração, conforme o inciso do artigo 71 do

En este caso, primero es necesario registrar las informaciones en la tabla CFE, acceda a la rutina Crédito acumulado de ICMS (FISA071) y efectúe el registro de la siguiente manera:

Código encuadramiento legal

Informe el código del encuadramiento legal.

Descripción

Seleccione el código referente a la hipótesis de generación, de acuerdo con el inciso del artículo 71 del RICMS/00.

Anexo

do

del RICMS

Informe

o

el anexo

do

del RICMS referente

ao enquadramento legal da operação ou prestação geradora do crédito acumulado do ICMS, se existir.

al encuadramiento legal de la operación o prestación generadora del crédito acumulado del ICMS, en caso de que exista.

Artículo del RICMS

Informe el artículo del RICMS referente al encuadramiento legal de la operación o prestación generadora del

Artigo do RICMS

Informe o artigo do RICMS referente ao enquadramento legal da operação ou prestação geradora do

crédito acumulado.

Inciso

do

del RICMS

Informe

o inciso do

el anexo del RICMS referente

ao enquadramento legal da operação ou prestação geradora do crédito acumulado do ICMS, se existir.

al encuadramiento legal de la operación o prestación generadora del crédito acumulado del ICMS, en caso de que exista.

Apartado del RICMS

Informe el apartado del RICMS referente al encuadramiento legal de la operación o prestación generadora del crédito acumulado del ICMS, en caso de que exista.

Ítem del RICMS

Informe el ítem del RICMS referente al encuadramiento legal de la operación o prestación generadora del crédito acumulado del ICMS, en caso de que exista.

Letra del RICMS

Informe la letra del RICMS referente al encuadramiento legal de la operación o prestación generadora del crédito acumulado del ICMS, en caso de que exista.

Observación

Informe complementario referente al encuadramiento legal de la operación o prestación generadora del crédito acumulado de ICMS.

Ahora acceda a la rutina Complementos por documento fiscal (MATA920), opción “Crédito acumulado de ICMS” y seleccione el Encuadramiento legal.

La opción “Crédito acumulado de ICMS” solamente queda disponible si MV_ESTADO fuera igual a SP y exista la tabla CFF.

Para el

Alínea do RICMS

Informe a alínea do RICMS referente ao enquadramento legal da operação ou prestação geradora do crédito acumulado do ICMS, se existir.

Item do RICMS

Informe o item do RICMS referente ao enquadramento legal da operação ou prestação geradora do crédito acumulado do ICMS, se existir.

Letra do RICMS

Informe a letra do RICMS referente ao enquadramento legal da operação ou prestação geradora do crédito acumulado do ICMS, se existir.

Observação

Informação complementar referente ao enquadramento legal da operação ou prestação geradora do crédito acumulado do ICMS.

Agora acesse a rotina Complementos por Documento Fiscal (MATA920), opção “Crédito Acumulado de ICMS” e selecione o Enquadramento Legal.

A opção “Crédito Acumulado de ICMS” fica disponível apenas quando o MV_ESTADO for igual a SP e a tabela CFF existir.

Para o campo 02 COD_LEGAL (Código do Enquadramento Legal) do del encuadramiento legal) del registro 0300, não será usado o no se utilizará el campo CFF_CODLEG(EnqEnc. Legal ). O El sistema gerará um generará un número sequencialsecuencial, a en cada arquivo geradoarchivo generado, de tamanho tamaño 4, para esse este campo.
ExemploEjemplo: 0001
0002
0003

0300|0001|30|33|111|11|11|11|1|teste|teste
5325|0001|0,0500|20,0000|1333,33|73,33

O campo El campo 02 COD_LEGAL do del Registro 0300 deve debe ser igual ao al campo 02 COD_LEGAL do del Registro 5325.

...

Bloque 5

Registro tipo 5001:

Abertura do bloco 5

Apertura del bloque 5

Las informaciones de este registro indican si existen o no datos en el bloque As informações contidas neste registro indicam se existem dados ou não no bloco 5.

Registro tipo 5315:

Operações

Operaciones de

Saída

salida

Contém informações referentes às operações de saída efetuadas no período, exceto operações com Contiene informaciones referentes a las operaciones de salida efectuadas en el período, excepto operaciones con tributo ISS. (Em En casos de devoluçãodevolución, a nota la factura de entrada correspondente correspondiente a operação de saída geradora la operación de salida generadora de crédito, também é descrita neste campo com seus también se describe en este campo con sus valores negativos.)

Registro tipo 5320:

Devolução

Devolución de

Saída

salida

Este registro deve ser informado somente no caso de devolução ocorrida no mesmo período da saída e quando a correspondente operação ou prestação tenha sido informada como geradora debe informarse solo en caso de devolución ocurrida en el mismo período de la salida y cuando la correspondiente operación o prestación se haya informado como generadora de crédito acumulado.

Registro tipo 5325:

Operações geradoras

Operaciones generadoras de crédito acumulado

Este registro será informado em todas as saídas em que haja geração se informará en todas las salidas en que haya generación de crédito acumulado na operaçãoen la operación. (Em En casos de devoluçãodevolución, a nota la factura de entrada correspondente correspondiente a operação de saída geradora la operación de salida generadora de crédito, também é descrita neste campo com seus también se describe en este campo con sus valores negativos.)

Para esse registro o campo Op Cred este registro el campo Op Créd Acum (F4_CRDACUM) deve ser configurado como Sim debe configurarse como Sí.

Aviso

title	Importante

O El campo COD_LEGAL é preenchido de acordo com as informações preenchidas na tabela CFF. Vale ressaltar que é possível informar “um” enquadramento por Nota Fiscal.se completa de acuerdo con las informaciones completadas en la tabla CFF. Cabe resaltar que es posible informar “un” encuadramiento por Factura.

El O campo PER_MED_ICMS do del Registro 5325 é preenchido de acordo com o se completa de acuerdo con el campo F4_PERCMED, caso o mesmo esteja preenchido. Caso esteja como ZERO, o Percentual médio será calculado pelo sistema, utilizando a formula citada no Anexo III - Relação dos Códigos Fiscais de Operações ou Prestações – CFOP e Fórmulas.

Neste caso para obter os valores de "Saída" e "Entrada" aplicadas nas fórmulas de obtenção do Percentual Médio de Crédito deverá obedecer a regra determinada no item 7, 2o, art. 30 da DDTT do RICMS SP conforme descrito a seguir.

Para a geração do credito acumulado do imposto deverão ser consideradas as operações de:

Se o pedido de apropriação do crédito for solicitado no ano posterior, de Janeiro a Dezembro do ano da apropriação.

Se o pedido de apropriação do crédito for solicitado ate junho, de Janeiro a Dezembro do ano anterior.

Se o pedido de apropriação do crédito for solicitado após junho, de Janeiro ao mês anterior do ano da apropriação.

Registro tipo 5330: Operações geradoras apuradas nas fichas 6A ou 6B

...

si este estuviera completado. Si estuviera como CERO, el Porcentaje medio será calculado por el sistema, utilizando la fórmula citada en el Anexo III - Relación de los códigos fiscales de operaciones o prestaciones – CFOP y Fórmulas.

En este caso, para obtener los valores de "Salida" y "Entrada" aplicadas en las fórmulas de obtención del Porcentaje medio de crédito debe obedecer la regla determinada en el ítem 7, 2º, Art. 30 de la DDTT del RICMS SP como se describe a continuación.

Para la generación del crédito acumulado del impuesto deben considerarse las operaciones de:

Si el pedido de atribución del crédito fuera solicitado en el año posterior, de Enero a Diciembre del año de la atribución.

Si el pedido de atribución del crédito fuera solicitado hasta junio, de Enero a Diciembre del año anterior.

Si el pedido de atribución del crédito fuera solicitado después de junio, de Enero al mes anterior del año de la atribución.

Registro tipo 5330: Operaciones generadoras calculadas en las fichas 6A o 6B.
Este registro debe informarse cuando se rellenen las fichas 6A o 6B. Informaciones sobre los movimientos con diferencial de alícuota. (En casos de devolución, la factura de entrada correspondiente a la operación de salida generadora de crédito, también se describe en este campo con sus valores negativos.)
Registro tipo 5335:

Operações geradoras apuradas nas

Operaciones generadoras calculadas en las fichas 6C

ou

o 6D.

Este registro deve ser informado no preenchimento das debe informarse cuando se rellenen las fichas 6C ou o 6D. Informações das movimentações para Exporação Informaciones de los movimientos para Exportación (Módulo EIC e y Complemento Fiscal fiscal de Exportaçãoexportación) e y zona franca de Manaus.ciones generadoras calculadas en las fichas 6A o 6B.

Aviso

title	Importante

O Número da Declaração de Exportação será gravado da seguinte formaEl Número de la declaración de exportación se grabará de la siguiente manera:

- do del módulo SIGAEEC caso tenha integração si tuviera integración (MV_EECFAT=.T.)

- do del módulo Fiscal ou Faturamento o Facturación, complemento de nota fiscal, aba Exportação (tabela factura, solapa Exportación (tabla CDL)

Aviso

title	Importante

Para gerar o Para generar el Registro 5335 Ficha 6D para movimentos da movimientos de la zona franca de Manaus, se faz necessário o cadastro do Complemento Fiscal de Crédito Acumulado es necesario el registro del Complemento fiscal de crédito acumulado - ICMS (MATA926), com o con el CFF_CODIGO = 09 - “Inciso III - Saídas sem pagamento de Imposto Salidas sin pago de impuesto – ZF Manaus”. Caso o Si el CFF_CODIGO seja fuera diferente de 09, o el Registro 5335 Ficha 6D não será gerado para as notas de saída no se generará para las facturas de salida para zona franca de Manaus. As notas de devoluções também funcionam com a mesma regra.Las facturas de devoluciones también funcionan con la misma regla.

Este complemento generará el Registro 0300: Encuadramiento legal de la Operación/Prestación generadora de crédito acumulado del ICMS, que se grabará en la tabla Esse complemento fará gerar o Registro 0300: Enquadramento Legal da Operação/Prestação Geradora de Crédito Acumulado do ICMS, que será gravado na tabela CFF - COMPL. CRED. ACUMUL.ICM. Sendo necessário primeiramente cadastrar as informações na tabela CFE - ENQ. LEGAL CREDSiendo necesario primero registrar las informaciones en la tabla CFE - ENC. LEGAL CRÉD. ACUMUL.ICM, na rotina en la rutina Crédito Acumulado de ICMS (FISA071).

Image Modified

Registro tipo 5340: Dados da exportação indireta comprovada Datos de la exportación indirecta comprobada – ficha 5H

Este registro deve ser informado no preenchimento das debe informarse en la cumplimentación de las fichas 6C . Informações complementares com os dados dos despachos de exportação na hipótese de exportação indireta devidamente concluída e comprovadao 6D. Informaciones complementarias con los datos de los envíos de exportación en la hipótesis de exportación indirecta debidamente finalizada y comprobada.

Aviso

title	Importante

Este arquivos poderá ser gerado da seguinte forma archivo podrá generarse de la siguiente manera:

- do del módulo SIGAEEC (MV_EECFAT=.T.) quando estiver dados preenchidos na tabela EYY ( Nota Fiscais de Remessa cuando estuviera con los datos completados en la tabla EYY (Facturas de envío).

- do del módulo Fiscal ou Faturamento o Facturación, complemento de nota fiscal, aba Exportação (Tabela factura, solapa Exportación (Tabla CDL), preenchendo o completando el campo Nat Mod Exp. (Natureza da Exportação) como Exportação IndiretaModalidad de la exportación) como Exportación indirecta.

Registro tipo 5350: Operações não geradoras Operaciones no generadoras de crédito acumulado – Ficha 6F

Nesse registro serão relacionadas às operações que não geram crédito acumulado do ICMS ou que não se enquadram nas hipóteses de geração previstas no artigo 71 do En ese registro se relacionan las operaciones que no generan crédito acumulado del ICMS o que no se encuadran en las hipótesis de generación previstas en el artículo 71 del RICMS/00.

Registro tipo 5990: Encerramento do Bloco Cierre del Bloque 5

Esse Este registro contém o totalizador e encerramento do bloco contiene el totalizador y el cierre del bloque 5.

Bloco 9

Registro tipo 9001: Abertura do bloco 9Apertura del bloque 9

Las informaciones de este registro indican si existen o no datos en el bloque As informações contidas neste registro indicam se existem dados ou não no bloco 9.

Registro tipo 9900: Registros do arquivodel archivo

Contiene los totales de los registros generadosContém os totais dos registros gerados.

Registro tipo 9990: Encerramento do bloco 9Cierre del bloque 9

Contiene la cantidad de líneas del bloque Contém a quantidade de linhas do bloco 9.

Registro tipo 9999: Encerramento do arquivo digitalCierre del archivo digital

Contiene la cantidad total de líneas del archivo Contém a quantidade total de linhas do arquivo digital.

Aviso

title	Importante

Para notas que necessitam do preenchimento da tabela CFF, mas já foram faturadas, foi criado a rotina FISA118 para reprocessamento da tabela.

Assim, deverá ser executado este processo para qualquer modificação/inclusão de códigos de enquadramento:

1) Altere o enquadramento do item diretamente na TES;
2) Execute o reprocessamento dos itens da tabela CFF utilizando a rotina FISA118.

Demonstrativo da Geração de Crédito Acumulado – DGCA

O relatório tem por objetivo apresentar as informações de acordo com os campos “Valor Contábil” a serem preenchidos na planilha disponibilizada pelo fisco conforme exemplo abaixo :

Image Removed

Após o processamento do arquivo magnético , será apresentado a pergunta ao operador do Sistema se deseja gerar o relatório de conferência, caso afirmativo , será apresentado o relatório sintético auxiliar para preenchimento da planilha.

Deve se ressaltar que a geração do relatório está de acordo com os parâmetros de geração do arquivo texto e baseado nos movimentos de notas fiscais de saída. Esses por sua vez estão classificados de acordo com o enquadramento informado no código da TES de saída do campo F4_ENQLEG.

...

Para facturas que necesitan de la cumplimentación de la tabla CFF, pero ya se facturaron, se creó la rutina FISA118 para reprocesamiento de la tabla.

De esta manera, este proceso debe ejecutarse para cualquier modificación/inclusión de códigos de encuadramiento:

1) Modifique el encuadramiento del ítem directamente en la TES.

2) Ejecute el reprocesamiento de los ítems de la tabla CFF utilizando la rutina FISA118.

Informe de generación de crédito acumulado – DGCA

El informe tiene por objetivo mostrar las informaciones de acuerdo con los campos “Valor contable” que se completarán en la planilla puesta a disposición por el Fisco, de acuerdo con el siguiente ejemplo:

Image Added

Después del procesamiento del archivo magnético, se mostrará la pregunta al operador del Sistema si desea generar el informe de verificación, en caso afirmativo, se mostrará el informe sintético auxiliar para completar la planilla.

Cabe resaltar que la generación del informe está de acuerdo con los parámetros de generación del archivo texto y basado en los movimientos de facturas de salida. Estos por su vez están clasificados de acuerdo con el encuadramiento informado en el código de la TES de salida del campo F4_ENQLEG.

La división del informe se realizada por sucursal, es decir, por cada sucursal debe generarse una nueva línea. Los campos están dispuestos en columnas.

04.

...

PRINCIPALES CAMPOS

...

Y PARÁMETROS

Parâmetro
Parámetro

Nome

Nombre

MV_ENQLEG

Tipo

Caracter

Carácter

Conteúdo

Contenido

<definido

pelo

por el cliente>

Descrição

Descripción

Definir

Definir Código

Enq

Enc. Legal para cada

UF conforme alíquota (estadual ou interestadual). Exemplo

Estado/Prov/Reg de acuerdo con la alícuota (estatal o interestatal). Ejemplo de uso: SP01MG02RJ02

Nome

Nombre

MV_IVAUTIL

Tipo

Numérico

Conteúdo

Contenido

<definido

pelo

por el cliente>

Descrição

Descripción

IVA utilizado na geração do arquivo CAT207. Deverá ser preenchido apenas com números, utilizar ponto IVA utilizado en la generación del archivo CAT207. Debe completarse solamente con números, utilice punto (.) para separar decimaisdecimales

Observa

Observação: Caso seja necessário o parâmetro poderá

ción: Si fuera necesario el parámetro podrá ser usado por

...

sucursales.

TABELA
TABLA SF4
– Tipos de Entrada e Saídas / TES
– Tipos de entrada y salidas /

Cabeçalho Cred DescriçãoOperações Crédito AcumuladoOpçõesValidaçãoSimNão se a operação é geradora

Campo	F4_CRDACUM
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	1
Formato	@!
Encabezado	Op	Créd Acum
Descripción	Operaciones de	crédito acumulado
Opciones/	Validación	1=	Sí; 2=	No
Help	Indica	si la operación es generadora de crédito acumulado.

CabeçalhoDescrição Valor AcrescidoOpçõesValidação acrescido no cálculo do custo estimado da operação ou prestação geradora

Campo	F4_IVAUTIL
Tipo	Numérico
Tamanho Tamaño/Decimal	7/4
Formato	@E99.9999
Encabezado	IVA Utilizado
Descripción	Índice de	valor aumentado
Opciones/	Validación
Help	Índice de valor	aumentado considerado	en el cálculo del costo estimado de la operación o prestación generadora.

CabeçalhoPercDescriçãoPerc Médio Cre do OpçõesValidaçãoVazioPercentual Médio de Crédito do Imposto

Campo	F4_PERCMED
Tipo	Numérico
Tamanho Tamaño/Decimal	7/4
Formato	@E99.9999
Encabezado	Porc. Med.
Descripción	Porc.	Medio de	Cré.	del Imp.
Opciones/	Validación	Vacío() .Or. ExistCpo("CFE")
Help	Porcentaje medio de crédito del impuesto.

CabeçalhoEnqDescriçãoCod Enq legal OpçõesValidação Enquadramento Legal de apuração do

Campo	F4_ENQLEG
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	4
Formato	@!
Encabezado	Enc.leg.
Descripción	Cód.	Enc.	Legal CAT207
Opciones/	Validación
Help	Informe el Código	de encuadramiento legal de cálculo del crédito acumulado de ICMS / CAT207 SP.

Aviso

title	Importante

Caso o Si el campo F4_PERCMED esteja preenchido, será utilizado o estuviera completado, se utilizará el valor informado como Percentual Médio. Caso esteja como valor ZERO o percentual médio será calculado pelo sistema, utilizando a fórmula citada no anexo III - Relação dos Códigos Fiscais de Operações ou Prestações - CFOP e Fórmulas.1) altere o enquadramento do item diretamente na TES 2) execute o reprocessamento dos itens da tabela CFF utilizandCaso o campo EnqPorcentaje medio. Si estuviera como valor CERO el porcentaje medio se calculará por el sistema, utilizando la fórmula citada en el anexo III - Relación de los Códigos fiscales de operaciones o prestaciones - CFOP y Fórmulas.1) modifique el encuadramiento del ítem directamente en la TES 2) ejecute el reprocesamiento de los ítems de la tabla CFF utilizando el campo Enc.Legal (F4_ENQLEG), definido para permitir a definição do la definición del Código de Enquadramento Legal encuadramiento legal CAT207, não seja informado será considerado o conteúdo do novo parâmetro MV_ENQLEG conforme U.F. definida, para no processamento da CAT207 efetuar a gravação automática do cadastro si no se hubiera informado se considerará el contenido del nuevo parámetro MV_ENQLEG de acuerdo con el Estado/Prov/Reg definido, para que en el procesamiento de la CAT207 se efectúe la grabación automática del registro de “Complementos / Crédito Acumulado acumulado ICMS” (CFF). De Modo a reduzir o esforço dispensado ao informar o Código de Enquadramento Legal para cada Nota Fiscal de Saída, existindo somente a necessidade de efetuar conferências e manutenções nos casos que houverem exceções não atendidas por este novo processo.

Os campos acima são de preenchimento obrigatório para correta geração do arquivo.

Para reducir el esfuerzo dispensado al informar el Código de encuadramiento legal para cada Factura de salida, existiendo solamente la necesidad de efectuar verificaciones y mantenimientos en los casos en los que hubiera excepciones no atendidas por este nuevo proceso.

Los campos anteriores son de cumplimentación obligatoria para la correcta generación del archivo.

TABLA CFE – Código de encuadramiento legal crédito acumulado
TABELA CFE – Código Enquadramento Legal Crédito Acumulado
ICMS - CAT207

CabeçalhoFilialDescriçãoFilial do OpçõesValidaçãoFilial

Campo	CFE_FILIAL
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	8
Formato	@!
Encabezado	Sucursal
Descripción	Sucursal del sistema
Opciones/	Validación
Help	Sucursal

CabeçalhoEnqDescriçãoCod EnqOpçõesValidação do Enquadramento Legal

Campo	CFE_CODLEG
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	4
Formato	@!
Encabezado	Enc. Legal
Descripción	Cód.	Enc. Legal
Opciones/	Validación	ExistChav("CFE",M->CFE_CODIGO+M->CFE_CODLEG,1)
Help	Código	de encuadramiento legal

CabeçalhoDescriçãoOpçõesValidação Inciso artigo alíq alíq alíq Outras Exportação Exportação Indireta Diferimento Isenção Outras

Campo	CFE_CÓDIGO
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	2
Formato	@!
Encabezado	Código
Descripción	Código
Opciones/	Validación	ExistChav("CFE",M->CFE_CODIGO+M->CFE_CODLEG,1)
Help	Código	inciso artículo 71-RICMS/00: 01-Inciso I - Op. Interest.	alíc.7% 02-Inciso I - Op. Interest.	alíc.12% 03-Inciso I - Op. Int.	alíc 7% 04-Inciso I - Op .Internas 05-Inciso I -	Otras 06-Inciso II - Red. de Base 07-Inciso III -	Exportación 08-Inciso III -	Exportación indirecta 09-Inciso III - ZF Manaus 10-Inciso III -	Aplazamiento 11-Inciso III -	Exención 12-Inciso III - ST 13-Inciso III -	Otras

CabeçalhoDescriçãoOpçõesValidação do

Campo	CFE_ANEXO
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	10
Formato	@!
Encabezado	Anexo
Descripción	Anexo RICMS
Opciones/	Validación
Help	Anexo	del RICMS

CabeçalhoArtigo DescriçãoArtigo RICMS OpçõesValidaçãoArtigo do

Campo	CFE_ART
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	10
Formato	@!
Encabezado	Artículo
Descripción	Artículo RICMS
Opciones/	Validación
Help	Artículo del RICMS

CabeçalhoDescriçãoInciso RICMS OpçõesValidaçãoInciso do

Campo	CFE_INC
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	10
Formato	@!
Encabezado	Inciso
Descripción	Inciso RICMS
Opciones/	Validación
Help	Inciso del RICMS

CabeçalhoAlinea DescriçãoAlinea OpçõesValidaçãoAlinea do

Campo	CFE_ALIN
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	10
Formato	@!
Encabezado	Apartado
Descripción	Apartado RICMS
Opciones/	Validación
Help	Apartado del RICMS

CabeçalhoDescriçãoParágrafo RICMS OpçõesValidaçãoParágrafo do

Campo	CFE_PRG
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	10
Formato	@!
Encabezado	Parágrafo
Descripción	Párrafo RICMS
Opciones/	Validación
Help	Párrafo del RICMS

CabeçalhoItemDescriçãoItem RICMS OpçõesValidaçãoItem do

Campo	CFE_ITM
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	10
Formato	@!
Encabezado	Ítem
Descripción	Ítem RICMS
Opciones/	Validación
Help	Ítem del RICMS

CabeçalhoDescriçãoOpçõesValidaçãoLetra do

Campo	CFE_LTR
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	10
Formato	@!
Encabezado	Letra
Descripción	Letra RICMS
Opciones/	Validación
Help	Letra del RICMS

CabeçalhoObservaçãoDescriçãoObservação RICMS OpçõesValidação Complementar

Campo	CFE_OBS
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	30
Formato	@!
Encabezado	Observación
Descripción	Observación RICMS
Opciones/	Validación
Help	Infor.	Complement.

TABELA
TABLA CFF – Complemento
Crédito Acumulado
crédito acumulado ICM

CabeçalhoFilialDescriçãoFilial do OpçõesValidaçãoFilial

Campo	CFF_FILIAL
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	8
Formato	@!
Encabezado	Sucursal
Descripción	Sucursal del sistema
Opciones/	Validación
Help	Sucursal

CabeçalhoEnqDescriçãoCod EnqOpçõesValidação do Enquadramento Legal

Campo	CFF_CODLEG
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	4
Formato	@!
Encabezado	Enc. Legal
Descripción	Cód.	Enc. Legal
Opciones/	Validación
Help	Código	de encuadramiento legal

CabeçalhoDescriçãoOpçõesValidação Inciso artigo alíq alíq alíq Outras Exportação Exportação Indireta Diferimento Isenção Outras

Campo	CFF_CÓDIGO
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	2
Formato	@!
Encabezado	Código
Descripción	Código
Opciones/	Validación
Help	Código	inciso artículo 71-RICMS/00: 01-Inciso I - Op. Interest.	alíc.7% 02-Inciso I - Op. Interest.	alíc.12% 03-Inciso I - Op. Int.	alíc 7% 04-Inciso I - Op .Internas 05-Inciso I -	Otras 06-Inciso II - Red. de Base 07-Inciso III -	Exportación 08-Inciso III -	Exportación indirecta 09-Inciso III - ZF Manaus 10-Inciso III -	Aplazamiento 11-Inciso III -	Exención 12-Inciso III - ST 13-Inciso III -	Otras

CabeçalhoAnexoDescriçãoOpçõesValidação

Campo	CFF_ANEXO
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	10
Formato	@!
Encabezado	Archivo adjunto
Descripción	Anexo RICMS
Opciones/	Validación
Help	Anexo RICMS

CabeçalhoArtigoDescriçãoArtigo RICMS OpçõesValidaçãoArtigo RICMS

Campo	CFF_ART
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	10
Formato	@!
Encabezado	Artículo
Descripción	Artículo RICMS
Opciones/	Validación
Help	Artículo RICMS

CabeçalhoDescriçãoInciso RICMS OpçõesValidaçãoInciso RICMS

Campo	CFF_INC
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	10
Formato	@!
Encabezado	Inciso
Descripción	Inciso RICMS
Opciones/	Validación
Help	Inciso RICMS

CabeçalhoAlinea DescriçãoAlinea OpçõesValidaçãoAlinea do

Campo	CFF_ALIN
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	10
Formato	@!
Encabezado	Apartado
Descripción	Apartado RICMS
Opciones/	Validación
Help	Apartado del RICMS

CabeçalhoDescriçãoParágrafo RICMS OpçõesValidaçãoParágrafo do

Campo	CFF_PRG
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	10
Formato	@!
Encabezado	Parágrafo
Descripción	Párrafo RICMS
Opciones/	Validación
Help	Párrafo del RICMS

CabeçalhoItemDescriçãoItem RICMS OpçõesValidaçãoItem do

Campo	CFF_ITM
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	10
Formato	@!
Encabezado	Ítem
Descripción	Ítem RICMS
Opciones/	Validación
Help	Ítem del RICMS

CabeçalhoItemDescriçãoItem RICMS OpçõesValidaçãoItem do

Campo	CFF_ITM
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	10
Formato	@!
Encabezado	Ítem
Descripción	Ítem RICMS
Opciones/	Validación
Help	Ítem del RICMS

CabeçalhoObservaçãoDescriçãoObservação RICMS OpçõesValidação Complementar

Campo	CFF_OBS
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	30
Formato	@!
Encabezado	Observación
Descripción	Observación RICMS
Opciones/	Validación
Help	Infor.	Complement.

CabeçalhoDescrição da Nota Fiscal OpçõesValidação do Documento Fiscal

Campo	CFF_NUMDOC
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	9
Formato	@!
Encabezado	Número NF
Descripción	Número	de la factura
Opciones/	Validación
Help	Número	del documento fiscal

CabeçalhoSérieSérie da Nota Fiscal

Campo	CFF_SERIE
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	3
Formato	@!
Encabezado	Serie
Descrição	Série da Nota Fiscal
Descripción	Serie de la factura
Opciones/Validación
Help	Serie de la factura	Opções/Validação	Help

CabeçalhoFor DescriçãoFor da nota Fiscal OpçõesValidaçãoFor da nota Fiscal

Campo	CFF_CLIFOR
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	6
Formato	@!
Encabezado	Cli/	Prov
Descripción	Cli/	Prov de la Factura
Opciones/	Validación
Help	Cli/	Prov de la Factura

CabeçalhoLojaDescriçãoLoja do For OpçõesValidaçãoLoja do For da Nota

Campo	CFF_LOJA
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	2
Formato	@!
Encabezado	Tienda
Descripción	Tienda del Cli/	Prov
Opciones/	Validación
Help	Tienda del Cli/	Prov de la factura

CabeçalhoItem NFItem da Nota fiscal OpçõesValidaçãoInforme o item da Nota Fiscal

Campo	CFF_ITEMNF
Tipo	Caracter Carácter
Tamanho Tamaño/Decimal	2
Formato	@!
Encabezado	Ítem Fact.	Descrição
Descripción	Ítem de la factura
Opciones/	Validación
Help	Información sobre el ítem de la factura

05.

...

INFORMACIONES COMPLEMENTARIAS

A quem quién se destina	O estabelecimento gerador El establecimiento generador de crédito acumulado do imposto, nos termos do artigo 71 do del impuesto, en los términos del artículo 71 del RICMS/00, optante pela apuração simplificada por el cálculo simplificado, para apropriar e apropiar y utilizar os los créditos acumulados da escrita del registro fiscal, está sujeito a compor as informações instituídas no sistema denominado Sistema para Apuração Simplificada do Crédito Acumulado. Devem ser declaradas todas as informações relativas às operações de saídas de mercadorias e prestações de serviços realizadas pelo estabelecimento, estejam ou não relacionadas à apuração do crédito acumulado do ICMS.
Prazo de entrega	A composição do arquivo deve ser realizada em periodicidade mensal.
Competência	Estadual - São Paulo
sujeto a componer las informaciones instituidas en el sistema definidas en este manual, denominado Sistema de Cálculo Simplificado del Crédito Acumulado. Deben declararse todas las informaciones referentes a las operaciones de salida de mercaderías y prestaciones de servicios realizadas por el establecimiento, estén o no relacionadas al cálculo del crédito acumulado de ICMS.
Plazo de entrega	La composición del archivo debe realizarse en periodicidad mensual.
Vigencia	Estatal - São Paulo
Aplicación puesta a disposición por el Aplicativo disponibilizado pelo Fisco	1.0.0.1
Legislación considerada	Resolución CAT	Legislação contemplada	Portaria Cat 48/2002 http://www.fazenda.sp.gov.br

Tabelas Utilizadas

Tablas utilizadas

SD2 –

Itens

Ítems de

Notas Fiscais

las facturas de

Saída

salida

SA1 –

Cadastro

Registro de

Clientes

clientes

SF3 –

Livros Fiscais

Libros fiscales

SFT –

Livro Fiscal

Libro fiscal por

Item

ítem de

NF

factura

SF2 –

Cabeçalho das NFs de Saída

Encabezado de las facturas de salida

SD1 –

Itens das NFs de Entrada;

Ítems de las facturas de entrada

SF1 – Cabeçalho das NFs de EntradaEncabezado de las facturas de entrada

CFE – EnqEnc. legal credLegal Créd. acumulICMSAcumul. ICMS

CFF – Compl– Compl. credCréd. acumulAcumul. ICMS

Atalhos

Árvore de páginas

Versões comparadas

Versão antiga 1

Nova versão 2

Chave

01.

VISIÓN GENERAL

02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO

Procedimento para Configuração

02. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN

Procedimiento para configuración

Procedimentos para Utilização

Procedimientos de utilización

03. TIPOS DE REGISTROS

GENERADOS

Bloco 0

Bloque 5

Bloco 9

Demonstrativo da Geração de Crédito Acumulado – DGCA

Informe de generación de crédito acumulado – DGCA

04.

PRINCIPALES CAMPOS

Y PARÁMETROS

Parámetro

TABLA SF4

– Tipos de entrada y salidas /

TABLA CFE – Código de encuadramiento legal crédito acumulado

ICMS - CAT207

TABLA CFF – Complemento

crédito acumulado ICM

05.

INFORMACIONES COMPLEMENTARIAS

Atalhos

Árvore de páginas

Histórico da Página

Versões comparadas

Versão antiga 1

Nova versão 2

Chave

01.

VISIÓN GENERAL

02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO

Procedimento para Configuração

02. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN

Procedimiento para configuración

Procedimentos para Utilização

Procedimientos de utilización

03. TIPOS DE REGISTROS

GENERADOS

Bloco 0

Bloque 5

Bloco 9

Demonstrativo da Geração de Crédito Acumulado – DGCA

Informe de generación de crédito acumulado – DGCA

04.

PRINCIPALES CAMPOS

Y PARÁMETROS

Parámetro

TABLA SF4

– Tipos de entrada y salidas /

TABLA CFE – Código de encuadramiento legal crédito acumulado

ICMS - CAT207

TABLA CFF – Complemento

crédito acumulado ICM

05.

INFORMACIONES COMPLEMENTARIAS