Histórico da Página

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CONSIDERANDO:
Que, por la norma antes citada, se estableció un Régimen de Retenciones y Percepciones del Impuesto sobre los Ingresos Brutos;
Que, por razones de administración tributaria, resulta necesario introducir modificaciones con el objetivo de facilitar el cumplimiento de las obligaciones de los contribuyentes designados para actuar como Agentes de Retención y Percepción del mencionado tributo.

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Resolución

A fin de obtener la alícuota de retención y percepción vigente a la fecha del hecho imponible correspondiente, se ejecutara un proceso cuya información debe generar un Padrón Reducido de la Provincia de Santa Fé, con el cual se actualizará la tabla SFH, a fin que quede definida una alícuota de retención y otra de percepción para cada proveedor y una alícuota de percepción para cada cliente.

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Configuraciones previas

Debe incluirse la rutina FISA847 (BACKOFFICE.FISCAL.FISA847.TLPP) al menú, desde el configurador (Ver punto 05. MENÚ).
El archivo que se importará, debe tener el formato de separador por ";" y los campos descritos en el layout del archivo, únicamente se aceptan archivos con este formato.
1. El archivo no se procesará si no coinciden las fechas del txt con las fechas informadas en el parámetro. (mismo mes y mismo año).
Contar con registros de proveedores.
Contar con registros de clientes.
De acuerdo al caso a , verificar (siempre y cuando sea necesario) si existen registros en “Empr vs Z. Fiscal” (Libros Fiscales | Actualizaciones | Archivos) para el impuesto de percepción percepción IBK para la provincia de Santa Fe (SF).

Flujo de Prueba:

Aviso

title	IMPORTANTE

Al momento de descargar el archivo padrón desde el portal, el sistema genera el archivo incluyendo una primera línea correspondiente al encabezado de las columnas, ejemplo:

F_PUBLIC;F_VIGEN_DESDE;F_VIGEN_HASTA;...

Sin embargo, para que el archivo pueda ser procesado correctamente por el sistema, es necesario eliminar la primera línea (encabezado) antes de realizar la importación, el archivo debe tener la estructura como el siguiente ejemplo.

Ejemplo:

Image Added

El archivo que se importe debe contener únicamente los registros de datos, sin encabezados. En caso de que contenga el encabezado, el sistema no procesará el archivo.

Flujo de Prueba

Por medio de la rutina "DGR 37-2025 Santa Fe" (BACKOFFICE.FISCAL.FISA847.TLPP) desde el módulo Libros fiscales (Miscelánea | Arch. Magnéticos), se indican los parámetros para procesar el padrón:
1. Inf. Preliminar Registro: 1- Proveedor, 2- Cliente o 3- Ambos.
2. Periodo: mes y año del cual se harán las percepciones. o retenciones.
Al confirmar los parámetros, haga clic en la opción "Importar" para indicar el nombre y la ruta del archivo.
Haga clic en la opción "OK" para comenzar el proceso de lectura del archivo.
Al finalizar envía el mensaje: “¡Archivo Importado!”.
En “Empr vs Z. Fiscal” (Libros Fiscales | Miscelanea | Arch. Magneticos | Exencion de Per. Y Ret. lib) verificar la actualización de Clientes y Proveedores de acuerdo a la normativa
Por medio de la rutina "
DGR 37-2025 Santa Fe
(SF) , para los impuestos: IBK e IBR.

03. Layout archivo padrón

" (BACKOFFICE.FISCAL.FISA847.TLPP) desde el módulo Libros fiscales (Miscelánea | Arch. Magnéticos), se indican los parámetros para procesar el padrón:
1. Inf. Preliminar Registro: 1- Proveedor, 2- Cliente o 3- Ambos.
2. Periodo: mes y año del cual se harán las percepciones. o retenciones.
Al confirmar los parámetros, haga clic en la opción "Importar" para indicar el nombre y la ruta del archivo.
Haga clic en la opción "OK" para comenzar el proceso de lectura del archivo.
Al finalizar envía el mensaje: “¡Archivo Importado!”.
En “Empr vs Z. Fiscal” (Libros Fiscales | Archivos| Empr vs Z. Fiscal) verificar la actualización de Clientes y Proveedores de acuerdo a la normativa DGR 37-2025 Santa Fe (SF) , para los impuestos: IBK e IBR.

03. LAYOUT ARCHIVO PADRÓN

Campo

Form.

Long.

Dec.

Desde

Hasta

Descripción

1

Fecha de publicación

N

8

-

1

8

	Campo	Long.	Dec.	Desde	Hasta	Descripción
1	Fecha de publicación	8	-	1	8

Formato DDMMAAAA

21092020

2

' ; '

A

	1	-	9	9	Separador
3	Fecha vigencia desde

N

8	-	10	17	Formato DDMMAAAA
4	' ; '

A

	1	-	18	18	Separador
5	Fecha vigencia hasta

N

	8	-	19	26	Formato DDMMAAAA
6	Separador

A

	1	-	27	27	Separador
7	Número – C.U.I.T.

N

	11	-	28	38	C.U.I.T. de sujeto
8	Separador

A

1	-	39	39	' ; '
9	Tipo-contr.-insc.

A

	1	-	40	40	C' - Convenio Multilateral 'D' - directo Pcia. Bs. As.
10	Separador

A

1	-	41	41	Separador
11	Marca-alta-baja-sujeto

A

	1	-	42	42	S o N o B ('S' - indica que el sujeto se incorporó al padrón y B indica baja)
12	Separador

A

	1	-	43	43	' ; '
13	Marca-cbio.-alícuota

C

	1	-	44	44	S o N - Indica si hubo o no, cambio de alícuota con respecto al anterior
14	Separador

A

	1	-	45	45	' ; '
15	Alícuota-percepción

N

	4	-	46	49	Formato 9,99
16	'

; '

A

1

-

50

' ; '

17

Alícuota-retención

N

4

-

51

54

Formato 9,99

18

Separador

A

1

-

55

' ; '

19

N° -grupo-percepción

N

2

-

56

57

Debera estar em ceros por el momento

20

Separador

A

1

-

58

' ; '

21

N°-grupo-retención

N

2

-

59

60

-

22

Separadr

A

1

-

61

“;”

23

Razon Social

C

60

-

62

121

Razón Social del Contribuyente

04. REGLA DE NEGOCIO

Percepción a Clientes

; '	1	-	50	50	' ; '
17	Alícuota-retención	4	-	51	54	Formato 9,99
18	Separador	1	-	55	55	' ; '
19	N° -grupo-percepción	2	-	56	57	Deberá estar en ceros por el momento
20	Separador	1	-	58	58	' ; '
21	N°-grupo-retención	2	-	59	60	-
22	Separador	1	-	61	61	“;”
23	Razón Social	60	-	62	121	Razón Social del Contribuyente

04. REGLA DE NEGOCIO

Percepción a Clientes

1. Si el CUIT del cliente se encuentra en el padrón (archivo txt a importar), se realizará la búsqueda del registro del cliente en la tabla "Empr vs Z. Fiscal (SFH)" donde el impuesto (FH_IMPOSTO) = "IBK" y la zona fiscal (FH_ZONFIS) = "SF" (Santa Fe), seleccionando el registro donde el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" sea el mayor:

Nota: En caso de tener un registro donde el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" se encuentre en blanco, este será considerado como el registro mayor.

a. Si encuentra el registro en "Empr vs Z. Fiscal (SFH)" y:

- Si el valor de la "alícuotaen el Padrón" es igual (=) al valor de la "Alícuota (FH_ALIQ)" del registro seleccionado:
  - El sistema actualizará el registro encontrado, actualizando el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" con la fecha del último día de un mes antes del mes del periodo informado. Por ejemplo, si el periodo informado fuese el mes Marzo (03) se actualizará con la fecha 31/03/2026, que es el último día del periodo informado.

Si el valor de la "alícuotaen el Padrón" es diferente (≠) al valor de la "Alícuota (FH_ALIQ)" genera un nuevo registro tomando como base los campos del registro de la SFH, actualizando los siguientes campos:
Registro nuevo

Valor asignado
Alícuota (FH_ALIQ) = Alícuota (FH_ALIQ) del registro seleccionado
Ini. Vigencia(FH_INVIGE) = Primer día del mes del periodo informado
Fin Vigencia (FH_FIMVIGE) =
Último día del mes del periodo informado
Alícuota (FH_ALIQ) = A la informada en el padrón en el campo "Alícuota-percepción" del padrón
Exento (FH_ISENTO) = Si "Alícuota-percepción" del padrón es igual a ”0” se informa "S"; si no, se informa ”N”.

b. Si no encuentra el registro en "Empr vs Z. Fiscal (SFH)":

- - El sistema generará un nuevo registro en la tabla "Empr vs Z. Fiscal (SFH)" de acuerdo a la normativa:

Registro nuevo		Valor asignado
Agente (FH_AGENTE)	=	"N"
Cliente (FH_CLIENTE)	=	Código cliente de SA1 (Clientes)
Tipo (FH_TIPO)	=	"I" Inscripto
Sucursal (FH_LOJA)	=	SegúnSA1 (Clientes)
Paga IB (FH_APERIB)	=	Si "Alícuota-percepción" del padrón es igual a ”0” se informa "N"; si no, se informa ”S”
Paga imp.(FH_PERCIBI)	=	Si "Alícuota-percepción" del padrón es igual a ”0” se informa "N"; si no, se informa ”S”
Zona Fiscal (FH_ZONAFIS)	=	"SF"
Impuesto (FH_IMPOSTO)	=	"IBK"
Alícuota (FH_ALIQ)	=	A la informada en el padrón en el campo "Alícuota-percepción" del padrón
Ini. Vigencia(FH_INVIGE)	=	Primer día del mes del período informado
Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)	=	Último día del mes del período informado
Situación (FH_SITUACA)	=	1-Normal
% Exención (FH_PERCENT)	=	Si "Alícuota-percepción" del padrón es igual a ”0” se informa "100"; si no, se informa ”0”
Exento (FH_ISENTO)	=	Si "Alícuota-percepción" del padrón es igual a ”0” se informa "S"; si no, se informa ”N”.

2. Si el CUIT del cliente no 1. Si el CUIT del cliente se encuentra en el padrón (archivo txt a importar), se realizará la búsqueda del registro del cliente en la tabla "Empr vs Z. Fiscal (SFH)" donde el impuesto (FH_IMPOSTO) = "IBK" y la zona fiscal (FH_ZONFIS) = "SF" (Santa Fe), seleccionando el registro donde el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" sea el mayor:

Nota: En caso de tener un registro donde el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" se encuentre en blanco, este sera será considerado como el registro mayor.

a. Si encuentra el registro en "Empr vs Z. Fiscal (SFH)" y:

- - Si el valor de la "alícuota en el Padrón" es es igual (=) al valor de la "Alícuota (FH_ALIQ)" del registro seleccionadofecha del campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" del registro seleccionado es mayor (>) que la "fecha del primer día del mes del período informado " o el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" está en blanco:
    El sistema actualizará el registro encontrado, actualizando el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" con la fecha del último primer día de un mes antes del mes del periodo período informado. Por ejemplo, si el período informado fuese el mes Marzo (03) se actualizará con la fecha 31fecha del 01/03/2026, que es el ultimo día del periodo informado.

b. Si

...

no encuentra el registro en "Empr vs Z. Fiscal (SFH)":

- - El sistema no actualiza.

Percepción a Proveedores

1. Si el CUIT de la empresa se encuentra en el padrón (archivo txt a importar), se realizará una búsqueda por cada proveedor que contenga CUIT, en la tabla "Empr vs Z. Fiscal (SFH)" donde el impuesto (FH_IMPOSTO) = "IBK" y la zona fiscal (FH_ZONFIS) = "SF" (Santa fe), seleccionando el registro donde el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" sea el mayor:

Nota: En caso de tener un registro donde el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" se encuentre en blanco, este será considerado como el registro mayor.

a. Si encuentra el registro en

...

Registro nuevo

...

Valor asignado

...

Último día del mes del período informado

...

b. Si no encuentra el registro en "Empr vs Z. Fiscal (SFH)":

...

"Empr vs Z. Fiscal (SFH)"

...

Registro nuevo

...

Valor asignado

...

y:

- - Si el valor de la "alícuota en el Padrón" es igual (=) al valor de la "Alícuota (FH_ALIQ)" del registro seleccionado:
    - El sistema actualizará el registro encontrado, actualizando el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" con la fecha del último día de un mes antes del mes del periodo informado. Por ejemplo, si el período informado fuese el mes Marzo (03) se actualizará con la fecha el 28/02/2026.

- - Si el valor de la "alícuotaen el Padrón" es diferente (≠) al valor de la "Alícuota (FH_ALIQ)" genera un nuevo registro tomando como base los campos del registro de la SFH, actualizando los siguientes campos:
  - Registro nuevo
    
    Valor asignado
    Alícuota (FH_ALIQ) = Alícuota (FH_ALIQ) del registro seleccionado

...

- - Ini. Vigencia(FH_INVIGE) = Primer día del mes del período informado
    Fin Vigencia (FH_FIMVIGE) =
    Último día del mes del

...

1-Normal

...

- - período informado
    Alícuota (FH_

...

- - ALIQ) =

...

- - A la informada en el padrón en el campo "Alícuota-percepción" del padrón
    Exento (FH_ISENTO) = Si "Alícuota-percepción" del padrón

...

- - es igual a ”0” se informa "S"; si no, se informa ”N”.

b. Si no encuentra el registro en "Empr vs Z. Fiscal (SFH)”:

- - El sistema no actualiza

...

- - .

2. Si el CUIT del cliente de la empresa no se encuentra en el padrón (archivo txt a importar), se realizará la búsqueda del registro del cliente proveedor en la tabla "Empr vs Z. Fiscal (SFH)" donde el impuesto (FH_IMPOSTO) = "IBIIBK" y la zona fiscal (FH_ZONFIS) = "SASF" (SaltaSanta Fe), seleccionando el registro donde el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" sea el mayor:

Nota: En caso de tener un registro donde el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" se encuentre en blanco, este será considerado como el registro mayor.

a. Si encuentra el registro en "Empr vs Z. Fiscal (SFH)"” y:

- - Si la fecha del campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" del registro seleccionado es mayor (>) que la "fecha del primer día del mes del período informado " o el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" está en blanco:
    El sistema actualizará el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" con la fecha del primer día del mes del período informado. Por ejemplo, si el período informado fuese el mes Agosto (08) se actualizará con la fecha el 01/08/2025.

b. Si no encuentra el registro en "Empr vs Z. Fiscal (SFH)"”:

- - El sistema no actualiza.

...

Retención a Proveedores

1. Si Si el CUIT de la empresa del proveedor se encuentra en el padrón (archivo txt a importar), se realizará la búsqueda del registro del cliente proveedor en la tabla "Empr vs Z. Fiscal (SFH)" donde el impuesto (FH_IMPOSTO) = "IBIIBR" y la zona fiscal (FH_ZONFIS) = "SASF" (SaltaSanta Fe), seleccionando el registro donde el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" sea el mayor:

Nota: En caso de tener un registro donde el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" se encuentre en blanco, este será considerado como el registro mayor.

a. Si encuentra el registro en "Empr vs Z. Fiscal (SFH)" y:

- - Si el valor del "coeficiente de la "alícuota en el Padrón" es diferente igual (≠=) al valor del coeficiente "Reduc. Multi" de la "Alícuota (FH_COEFMULALIQ) del " del registro seleccionado:
    El sistema actualizará el registro encontrado, actualizando el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" con la fecha del último día de un mes antes del mes del periodo informado. Por ejemplo, si el período informado fuese el mes Agosto (08) se actualizará con la fecha el 31/07/2025.Y el sistema generará un nuevo registro “SFH" (Empr vs Z. Fiscal) de acuerdo a la normativaMarzo (03) se actualizará con la fecha 31/03/2026, que es el último día del período informado.
- Si el valor de la "alícuotaen el Padrón" es diferente (≠) al valor de la "Alícuota (FH_ALIQ)" genera un nuevo registro tomando como base los campos del registro de la SFH, actualizando los siguientes campos:
  Registro nuevo
  
  Valor asignado
  Agente
  Alícuota (FH_
  AGENTE
  ALIQ)
  
  =
  Agente
  Alícuota (FH_
  AGENTE
  ALIQ) del registro seleccionado
  Proveedor
  Ini. Vigencia(FH_
  FORNECE
  INVIGE) =
  Proveedor (FH_FORNECE) del registro seleccionadoTipo
  Primer día del mes del período informado
  Fin Vigencia (FH_
  TIPO
  FIMVIGE) =
  Tipo (FH_TIPO) del registro seleccionadoSucursal
  Último día del mes del período informado
  Alícuota (FH_
  LOJA
  ALIQ) =
  SegúnSA2 (Proveedores)
  A la informada en el padrón en el campo "Alícuota-percepción" del padrón
  Exento
  Paga IB
  (FH_
  APERIB
  ISENTO) =
  Paga IB (FH_APERIB) del registro seleccionado.Paga imp.(FH_PERCIBI)=Paga IB (FH_PERCIBI) del registro seleccionado.Zona Fiscal (FH_ZONAFIS)=Zona Fiscal (FH_ZONAFIS) del registro seleccionadoImpuesto (FH_IMPOSTO)=Impuesto (FH_IMPOSTO) del registro seleccionadoAlícuota (FH_ALIQ)=Alícuota (FH_ALIQ) del registro seleccionadoReduc. Multi (FH_COEFMUL)=COEFICIENTE (padrón)Ini. Vigencia(FH_INVIGE)=Primer día del mes del período informado Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)=
  Último día del mes del período informado
  % Excención (FH_PERCENT)=% Excención (FH_PERCENT) del registro seleccionadoExento (FH_ISENTO)="N"

- - Si el valor del "coeficiente en el Padrón" es igual (=) al valor del coeficiente "Reduc. Multi" (FH_COEFMUL) del registro seleccionado:
    El sistema actualizará el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" con el último día del período seleccionado de acuerdo a la normativa. Por ejemplo, si el período informado fuese el mes Agosto (08) se actualizará con la fecha el 31/08/2025.

b. Si no encuentra el registro en "Empr vs Z. Fiscal (SFH)”:

- - El sistema no actualiza.

- - Si "Alícuota-percepción" del padrón es igual a ”0” se informa "S"; si no, se informa ”N”.

b. Si no encuentra el registro en "Empr vs Z. Fiscal (SFH)":

- - El sistema generará un nuevo registro en la tabla "Empr vs Z. Fiscal (SFH)" de acuerdo a la normativa:

Registro nuevo		Valor asignado
Agente (FH_AGENTE)	=	"N"
Cliente (FH_CLIENTE)	=	Código cliente de SA2 (Proveedores)
Tipo (FH_TIPO)	=	"I" Inscripto
Sucursal (FH_LOJA)	=	SegúnSA2 (Proveedores)
Paga IB (FH_APERIB)	=	Si "Alícuota-percepción" del padrón es igual a ”0” se informa "N"; si no, se informa ”S”
Paga imp.(FH_PERCIBI)	=	Si "Alícuota-percepción" del padrón es igual a ”0” se informa "N"; si no, se informa ”S”
Zona Fiscal (FH_ZONAFIS)	=	"SF"
Impuesto (FH_IMPOSTO)	=	"IBR"
Alícuota (FH_ALIQ)	=	A la informada en el padrón en el campo "Alícuota-percepción" del padrón
Ini. Vigencia (FH_INVIGE)	=	Primer día del mes del período informado
Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)	=	Último día del mes del período informado
Situación (FH_SITUACA)	=	1-Normal
% Exención (FH_PERCENT)	=	Si "Alícuota-percepción" del padrón es igual a ”0” se informa "100"; si no, se informa ”0”
Exento (FH_ISENTO)	=	Si "Alícuota-percepción" del padrón es igual a ”0” se informa "S"; si no, se informa ”N”.

2. Si el CUIT del proveedor 2. Si el CUIT de la empresa no se encuentra en el padrón (archivo txt a importar), se realizará la búsqueda del registro del cliente en la tabla "Empr vs Z. Fiscal (SFH)" donde el impuesto (FH_IMPOSTO) = "IBIIBR" y la zona fiscal (FH_ZONFIS) = "SASF" (SaltaSanta Fe), seleccionando el registro donde el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" sea el mayor:

Nota: En caso de tener un registro donde el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" se encuentre en blanco, este será considerado como el registro mayor.

a. Si encuentra el registro en "Empr vs Z. Fiscal (SFH)” y":

- - Si la fecha del campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" del registro seleccionado es mayor (>) que la "fecha del primer día del mes del período informado " o el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" está en blanco:
    El sistema actualizará el campo "Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)" con la fecha del primer día del mes del período informado. Por ejemplo, si el período informado fuese el mes Agosto Marzo (0803) se actualizará con la fecha el 01/08/2025.

b. Si no encuentra el registro en "Empr vs Z. Fiscal (SFH)”:

- - El sistema no actualiza.

- - - 03/2026.

b. Si no encuentra el registro en "Empr vs Z. Fiscal (SFH)":

- - El sistema no actualiza.

05. MENÚ

PROGRAMA	FISA847
Menú	Miscelánea.
Submenú	Arch. Magnéticos.
Nombre de la rutina	DGR 37-2025 - Santa Fe
Módulo	SIGAFIS
Tipo	Función de Protheus.

06. TABLAS UTILIZADAS

Nombre	Descripción
SA1	Clientes
SA2	Proveedores
SFH	Empresa Vs Zona fiscal

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Resolución

Configuraciones previas

Flujo de Prueba:

Flujo de Prueba

03. Layout archivo padrón

03. LAYOUT ARCHIVO PADRÓN

04. REGLA DE NEGOCIO

Percepción a Clientes

04. REGLA DE NEGOCIO

Percepción a Clientes

Percepción a Proveedores

Retención a Proveedores

05. MENÚ

06. TABLAS UTILIZADAS

Registro nuevo		Valor asignado
Alícuota (FH_ALIQ)	=	Alícuota (FH_ALIQ) del registro seleccionado
Ini. Vigencia(FH_INVIGE)	=	Primer día del mes del periodo informado
Fin Vigencia (FH_FIMVIGE)	=	Último día del mes del periodo informado
Alícuota (FH_ALIQ)	=	A la informada en el padrón en el campo "Alícuota-percepción" del padrón
Exento (FH_ISENTO)	=	Si "Alícuota-percepción" del padrón es igual a ”0” se informa "S"; si no, se informa ”N”.

A la informada en el padrón en el campo "Alícuota-percepción" del padrón
Exento (FH_ISENTO)	=	Si "Alícuota-percepción" del padrón