Conteúdo- Introdução
- Regra
- Exemplo
- Origem dos dados
01.IntroduçãoConhecida como auto retenção, essa operação ocorre principalmente aonde acontece o processo de condicionamento, como em agência de publicidade, operadoras de cartões, agência de viagens, são atividades que estão previstas na legislação e que efetuam a sua própria retenção, aonde será transmitido pelos beneficiários dos rendimentos e não pelos contratantesNeste evento são enviadas informações de rendimentos cuja retenção e recolhimento do imposto de renda são feitos pela própria empresa prestadora dos serviços, procedimento mais conhecida como auto retenção. 02. RegrasRegras Específicas- Necessário fazer o Cadastro do Parâmetros de Processos - EFD REINF. Para mis informações clique aqui
- É necessário parametrizar o Tributo e a Natureza de Rendimento - Parâmetros de Processos - EFD REINF -Anexo - Filtro de Eventos - Para mais informações clique aqui
Origem de Dados Aplicativo Gestão Fiscal\RM LiberConsiderar somente lançamentos do Aplicativo Gestão Fisal\RM Liber e com o Tributo IRRFPJSerão selecionados os lançamentos fiscais de saída com o tributo IRRF-PJ no período e tipo de recolhimento "Devido Prestador" conforme parâmetro financeiro "Geração do IRRF para fornecedores Pessoa Jurídica" o campo "Data Base para Geração". Se o parâmetro "Data Base para Geração" for diferente de Emissão (DLAF.DATAEMISSAO) ou Vencimento (DLAF.VENCIMENTO) os lançamentos fiscais serão carregados pela Data Documento(DLAF.DATALF).
Expandir |
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| Image Added | Para correta apuração do IRRF PJ com código da Receita deve ser 8045 o processo deverá ser o seguinte:
Regras Gerais Incluir Página |
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| Regras Gerais - Eventos Periódicos |
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| Regras Gerais - Eventos Periódicos |
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03. Exemplo Bloco de código |
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language | xml |
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title | Exemplo R-40104080 |
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| <?xml version="1.0" encoding="utf-8"?>
<Reinf>
<evtCPRB<evtRetRec id="???000000000000000000000000000000000">
<ideEvento>{...}</ideEvento>
<ideContri>{...}</ideContri>
<infoCPRB><infoRec>
<ideEstab>{...}</ideEstab>
</infoCPRB>infoRec>
</evtCPRB>evtRetRec>
</Reinf> |
Aviso |
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| Utiliza um grupo ideEstab especifico para este tipo |
04. Origem dos Dados Deck of Cards |
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| Card |
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id | ideEvento |
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label | ideEvento |
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| |
Card |
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id | ideContri |
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label | ideContri |
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| |
Card |
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id | Estabelecimento |
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label | Estabelecimento |
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| Registro\Campo | Registro Pai | Descrção | Origem dos Dados RM |
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ideEstab | evtRetPF | Informações de identificação do estabelecimento. |
| tpInscEstab | ideEstab | Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição: 1 - CNPJ; 2 - CPF; 3 - CAEPF. Valores válidos: 1, 2, 3. | Gerando conforme informação do Campo CNPJ da Filial Matriz Verificar o tamanho do campo CPF (11 carac.) e CNPJ(14 carac.) GFILIAL.CGC | nrInscEstab | ideEstab | Informar o número de inscrição do estabelecimento de acordo com o tipo de inscrição indicado no campo {tpInscEstab}. Validação: A inscrição informada deve ser compatível com o {tpInscEstab}. Se {tpInscEstab} = [1] e {classTrib} <> [85], deve ser um número de CNPJ pertencente ao contribuinte declarante (mesma raiz de {ideContri/nrInsc}). Se {tpInscEstab} = [2], deve ser igual a {ideContri/nrInsc}. | Gerando conforme informação do Campo CNPJ da Filial Matriz GFILIAL.CGC |
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Card |
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| Identificação da fonte pagadora do rendimentoRegistro\Campo | Registro Pai | Descrição | Origem dados RM |
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ideFont | ideEstab | Identificação da fonte pagadora do rendimento. |
| cnpjFont | ideFont | Informar o CNPJ da fonte pagadora do rendimento. Validação: Não pode haver mais de um registro {ideFont} com um mesmo número de CNPJ para o mesmo estabelecimento no mesmo período de apuração. Não pode ser igual ao CNPJ do declarante. Deve ser um número de inscrição no CNPJ válido. |
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Card |
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| Registro\Campo | Registro Pai | Descrição | Origem Dados RM |
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natRend | ideRend | Código da natureza do rendimento, conforme Tabela 01. Validação: Informação permitida apenas para natureza de rendimento cujo código seja do grupo 20 da Tabela 01. |
| observ | ideRend | Observações. | Campo não gerado. Gerado sob Demanda como o Evento é agrupado por Natureza do Rendimento e Beneficiário não faz sentido considerar a Observação do Lançamento Fiscal. | dtFG | infoRec | Informar a data do recebimento do rendimento no formato AAAA-MM-DD. Validação: A data informada deve estar compreendida no período de apuração ao qual se refere o arquivo, conforme informado em (perApur}, no formato AAAA-MM-DD. |
| vlrBruto | infoRec | Informar o valor bruto. Validação: Deve ser maior que 0 (zero). | Gerado como Valor Contábil do Lançamento Fiscal. | vlrBaseIR | infoRec | Valor da base do IR, conforme previsto na legislação vigente. Validação: Deve ser maior que 0 (zero). | Gerado com a Base do IRRF PJ do Lançamento Fiscal | vlrIR | infoRec | Valor do Imposto de Renda Retido na Fonte, conforme previsto na legislação. | Gerado com o Valor do Imposto do IRRF PJ do Lançamento Fiscal |
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Aviso |
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title | Informações Não Geradas |
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| infoComplContri - Informações complementares do contribuinte. infoProcRet - Informações de processos relacionados a não retenção de tributos ou a depósitos judiciais. |
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