CFGTRIB - Registro y cálculo Código IPM

01. Visión general

El Índice de participación por municipio (IPM) es un control efectuado por el Fisco estatal (SEFAZ) para identificar el monto de operaciones realizadas en cada municipio, con el propósito de realizar una mejor distribución del impuesto pagado a los municipios de su territorio. Estas informaciones son mostradas en el registro 1400 de EFD ICMS/IPI.
Esta funcionalidad permite rastrear cuáles son los valores divididos para cada municipio e identificar (vía informe) cómo el sistema llegó a estos valores, trayendo informaciones de los documentos fiscales y de las reglas utilizadas.
El objetivo de la rutina de cálculo es que sea personalizable, permitiendo que el cliente consiga configurar y elaborar las reglas de generación del registro 1400 de acuerdo con su movimiento.

02. Condiciones previas

2.0 Código de ítem para IPM ( CLN )

Realice la importación de los códigos de IPM por Estado/Prov/Reg en la rutina Tabla de IPM (FISA094)
Tablas del sistema: Sistema público de registro fiscal

2.1 Creación del tributo genérico

Incluya en el configurador de tributos el tributo que se utilizará para identificar las operaciones que se considerarán en el cálculo de IPM. En el ejemplo, utilizamos la nomenclatura IPM

2.2 Creación de perfiles y reglas

Previamente, debemos incluir los perfiles de producto, operación, participante y origen/destino, para posterior vínculo a la regla de cálculo.
Además, es necesario registrar las reglas de base de cálculo, alícuota, registro y cálculo.
En el registro de la regla de cálculo, se definirán las operaciones de crédito y débito.

Después del registro de todos los perfiles y reglas, debemos vincular la Regla de cálculo - Documentos fiscales.

Las Reglas de registro y cálculo no son obligatorias para el cálculo del tributo en el documento de entrada/salida, sin embargo son obligatorias para realizar el cálculo de IPM.

Para más información sobre el configurador de tributo acceda a: Configurador de tributos.

2.2 Cálculo del tributo IPM

Después de realizar los registros anteriores, realice la inclusión de un documento de entrada/salida. En la solapa Impuestos debe mostrarse el código de la regla de cálculo.

En la solapa Tributos genéricos - Por ítem, se mostrarán los ítems que tuvieron el tributo de IPM.

Las facturas que se considerarán en el filtro de cálculo deben tener incidencia de ICMS y el impuesto creado en el Configurador de Tributos.

03. Cálculo

3.1 Definición de regla de cálculo IPM

Por medio de esta rutina es posible registrar una regla de cálculo de IPM. En el momento del cálculo del tributo esta regla será interpretada.

En el registro debe crearse un código, descripción, inicio y final de vigencia de la regla.

En la solapa IPM, debe completarse:

ESTADO/PROV/REG: Informe el ESTADO/PROV/REG que desea utilizar en la regla de cálculo del IPM, puede registrar más de un ESTADO/PROV/REG en un único registro.

IPM: Informe el código de DIPAM que se importó en la rutina (FISA094).

Descrição: Descripción del código de DIPAM

Código de la regla: Seleccione el código de la regla que se registró en la Regla de cálculo - Documentos fiscales

Op. Municipio:

1- Municipio origen: se utilizará el parámetro MV_ESTADO para filtrar el origen en los campos F1_UFORITR, F2_UFORIG y DUY_EST.

2- Municipio destino: se utilizará el parámetro MV_ESTADO para filtrar el destino en los campos F1_UFDESTR, F2_UFDEST y DUY_EST.

3- Municipio participante: se utilizará el parámetro MV_ESTADO para filtrar los campos A1_EST y A2_EST del participante.

4- Municipio contribuyente: extraerá todas las facturas que tuvieron cálculo de la regla de IPM, por ESTADO/PROV/REG - IPM, y vincular en el municipio del contribuyente - M0_CODMUN;

5- Prorrateo: extraerá todas las facturas que tuvieron cálculo de la regla de IPM y prorratear por los municipios configurados.
Obs.: Si tuviera ESTADO/PROV/REG - DIPAM con reglas diferentes y en alguna de estas tuviera prorrateo, debe marcar prorrateo para todos los ESTADOS/PROV/REG - IPM iguales y el prorrateo será el mismo para todos.

Val. Simbólico: Incluye el valor simbólico de 0,01 si no hubiera operaciones.

En la solapa Prorrateo, al seleccionarse prorrateo en el IPM, debe completar los municipios y los porcentajes para cada municipio, totalizando el 100% de la distribución del prorrateo.

Si hubiera prorrateo localizado para la vigencia en la clave del ESTADO/PROV/REG + Código IPM, todos los otros registros de CKE para aquel ESTADO/PROV/REG + Código IPM deben ser del tipo prorrateo.

3.2 Cálculo de IPM

Acceda al Configurador de tributos (FISA170) \ Reglas fiscales \ Cálculo \ Cálculo de IPM ( FISA325 ).

Por medio de esta rutina es posible realizar el cálculo de IPM. El valor de débito resultante se utilizará para el envío del bloque 1400 del SPED Fiscal.

Para iniciar el proceso de cálculo, haga clic en Procesar y seleccione la sucursal donde se registrará el cálculo. Esta sucursal será considerada en la sucursal centralizadora.

Se iniciará un Wizard para la información de los parámetros:

Fecha inicial: Fecha inicial del período.
Fecha final: Fecha final del período.
Selecciona sucursales: calcular el movimiento de varias sucursales para consolidar en la centralizadora.
Agrupa RCPJ + IE: Solamente calcular el movimiento de las sucursales seleccionadas con el mismo RCPJ + IE.
Tipo del período: Mensual o anual, de acuerdo con el tipo de la tabla CLN.

Marque el tributo genérico IPM y haga clic en avanzar. Se realizará el cálculo de acuerdo con los parámetros y configuración de la regla IPM, después de la finalización se mostrará el panel para visualización de los datos calculados.

Si necesitara procesar el mismo período nuevamente, se mostrará el mensaje informando qué cálculo actual se borrará y se generará un nuevo cálculo para el período.

3.2 Cálculo de IPM en 2º plano

Si el entorno estuviera configurado con SMARTSCHEDULE el cálculo ocurrirá en segundo plano.

El campo CKG_CONAPU es responsable por controlar el inicio y el final del cálculo. Al iniciarse, el cálculo recibe el valor 1-Ejecutando, y al finalizarse, se actualiza a 2-Finalizado.

Cuando se finalice el cálculo, si el usuario tuviera inscripción en Event Viewer, se enviará una notificación informando el término del procesoo.

Importante

El registro del usuario en Event Viewer debe realizarse en el grupo "088 - IPM - Índice de participación de municipio". Para más información sobre el procedimiento de registro, consulte la documentación: Event Viewer

3.3 Sped Fiscal

La rutina del Sped Fiscal se modificó para generar el registro 1400 de acuerdo con el cálculo de IPM realizada por el Configurador de tributos si existiera cálculo para el período procesado del Sped Fiscal.

Si para el período procesado del Sped Fiscal no exista un cálculo de IPM por el configurador de tributos, el registro 1400 se generará de la forma antigua, por medio de la información contenida en el campo Agr. Val. Mun. de la TES.

04. Informe

En el SmartView se desarrolló una visión de dados que muestra, de forma detallada, las informaciones utilizadas en el cálculo.

05. Diccionario de datos

Es necesario aplicar el UpdDistr para crear los siguientes metadatos:

SIX

ÍNDICE	ORDEN	CLAVE	DESCRIPCIÓN
CKI	1	CKI_FILIAL+CKI_IDDETA+CKI_IDUNIQ	ID Det. Cálc + ID Único
CKH	1	CKH_FILIAL+CKH_IDAPUR+CKH_UF+CKH_DIPAM+CKH_CODMUN	ID Cálculo + ESTADO/PROV/REG + Cód. Dipam + Cód. Municip
CKG	2	CKG_FILIAL+DTOS(CKG_DTINI)+DTOS(CKG_DTFIM)	Fecha inicial / Fecha final
CKG	1	CKG_FILIAL+CKG_ID	ID
CKF	1	CKF_FILIAL+CKF_IDIPM+CKF_UF+CKF_CODIPM+CKF_CODMUN	ID + ESTADO/PROV/REG + IPM + Municipio
CKE	1	CKE_FILIAL+CKE_ID+CKE_UF+CKE_CODIPM+CKE_REGCAL	ID + ESTADO/PROV/REG + IPM + Código regla
CKD	2	CKD_FILIAL+CKD_CODREG	Código
CKD	1	CKD_FILIAL+CKD_ID+CKD_CODREG	ID + Código

SX2

X2_CHAVE	X2_ARQUIVO	X2_NOME	X2_UNICO	X2_MODO	X2_MODOUN	X2_MODOEMP	X2_SYSOBJ
CKI	CKIT10	Cálculo de IPM - Informe	CKI_FILIAL+CKI_IDDETA+CKI_IDUNIQ	E	E	E
CKH	CKHT10	Cálculo de IPM - Detalle	CKH_FILIAL+CKH_IDAPUR+CKH_UF+CKH_DIPAM+CKH_CODMUN	E	E	E	FISA325
CKG	CKGT10	Cálculo de IPM - Encabezado	CKG_FILIAL+CKG_ID	E	E	E	FISA325
CKF	CKFT10	Regla de IPM - Prorrateo	CKF_FILIAL+CKF_IDIPM+CKF_UF+CKF_CODIPM+CKF_CODMUN	E	E	E	FISA322
CKE	CKET10	Regla de IPM - Registro	CKE_FILIAL+CKE_ID+CKE_UF+CKE_CODIPM+CKE_REGCAL	E	E	E	FISA322
CKD	CKDT10	Encab. Regla de IPM	CKD_FILIAL+CKD_ID+CKD_CODREG	E	E	E	FISA322

SX3

X3_ARQUIVO	X3_ORDEM	X3_CAMPO	X3_TIPO	X3_TAMANHO	X3_DECIMAL	X3_TITULO	X3_PICTURE	X3_F3	X3_BROWSE	X3_VISUAL	X3_CONTEXT
CKI	32	CKI_CODFOR	C	6	0	Cód. Proveed.	@!	PROV	S	A	R
CKI	31	CKI_CODCLI	C	6	0	Cód. Cliente	@!	SA1	S	A	R
CKI	30	CKI_FORNEC	C	50	0	Nombre Proveed	@!		N	V	R
CKI	29	CKI_CLIENT	C	60	0	Nombre cliente	@!		N	V	R
CKI	28	CKI_VLTRIB	N	14	2	Val. Tributo	@E 99,999,999,999.99		N	V	R
CKI	27	CKI_ALIQ	N	10	6	Alíc Aplica	@E 999.999999		N	V	R
CKI	26	CKI_BSECAL	N	14	2	Base Cálc	@E 99,999,999,999.99		N	V	R
CKI	25	CKI_VLTOT	N	16	2	Val. Total	@E 9,999,999,999,999.99		S	V	R
CKI	24	CKI_VLCONT	N	14	2	Val.Contable	@E 99,999,999,999.99		N	V	R
CKI	23	CKI_MUNDES	C	60	0	Munic. Dest	@!		N	V	R
CKI	22	CKI_UFDEST	C	2	0	Estado/Prov/Reg Destino	@!	12	N	V	R
CKI	21	CKI_MUNORI	C	60	0	Munic Origen	@!		N	V	R
CKI	20	CKI_UFORIG	C	2	0	Estado/Prov/Reg de Origen	@!	12	N	V	R
CKI	19	CKI_MUNPAR	C	60	0	Munic Partic	@!		N	V	R
CKI	18	CKI_UFPART	C	2	0	Estado/Prov/Reg Partic	@!	12	N	V	R
CKI	17	CKI_LOJA	C	2	0	Tienda	@!		N	V	R
CKI	16	CKI_UFNOTA	C	2	0	Estado/Prov/Reg Emi/Des	@!	12	N	V	R
CKI	15	CKI_DTEMIS	D	8	0	FCH. Emisión			N	V	R
CKI	14	CKI_DTENT	D	8	0	FCH.Ent. Doc			N	V	R
CKI	13	CKI_ITEM	C	4	0	Ítem	@!		N	V	R
CKI	12	CKI_TPMOV	C	1	0	Tp.Movimiento	@!		N	V	R
CKI	11	CKI_SERIE	C	3	0	Serie	!!!		N	V	R
CKI	10	CKI_NF	C	9	0	FACTURA	@!		N	V	R
CKI	9	CKI_CODTRI	C	6	0	Cód. Tributo	@!		N	A	R
CKI	8	CKI_REGAPU	C	6	0	Reg/Proc Cálc	@!		N	V	R
CKI	7	CKI_CODMUN	C	60	0	Cód. Municip	@!		N	A	R
CKI	6	CKI_FILDOC	C	8	0	Sucursal Doc			N	A	R
CKI	5	CKI_CODIPM	C	60	0	Cód. IPM	@!		N	V	R
CKI	4	CKI_UFDOC	C	2	0	Estado/Prov/Reg documento	@!	12	N	V	R
CKI	3	CKI_IDUNIQ	C	36	0	ID Único	@!		N	A	R
CKI	2	CKI_IDDETA	C	36	0	ID Det. Cálc.	@!		N	V	R
CKI	1	CKI_FILIAL	C	8	0	Sucursal			N	V	R
CKH	9	CKH_DSCDIP	C	80	0	Descr. Dipam	@!		N	V	V
CKH	8	CKH_TIPO	C	1	0	Tipo	@!		N	V	R
CKH	7	CKH_VLRADC	N	14	2	Val. Adic	@E 99,999,999,999.99		N	V	R
CKH	6	CKH_MUNICI	C	60	0	Municipio	@!		N	V	R
CKH	5	CKH_CODMUN	C	5	0	Cód. Municip	@!		N	A	R
CKH	4	CKH_DIPAM	C	60	0	Cód. Dipam	@!		N	V	R
CKH	3	CKH_UF	C	2	0	ESTADO/PROV/REG	@!		N	V	R
CKH	2	CKH_IDAPUR	C	36	0	ID Cálculo	@!		N	A	R
CKH	1	CKH_FILIAL	C	8	0	Sucursal			N	V	R
CKG	4	CKG_DTFIM	D	8	0	Fecha final			S	V	R
CKG	3	CKG_DTINI	D	8	0	Fecha inicial			S	V	R
CKG	2	CKG_ID	C	36	0	ID	@!		N	V	R
CKG	1	CKG_FILIAL	C	8	0	Sucursal			S	V	R
CKF	7	CKF_RATEIO	N	5	2	% Prorrateo	@E 99.99		S	A	R
CKF	6	CKF_DESCMU	C	60	0	Descripción	@!		S	V	R
CKF	5	CKF_CODMUN	C	5	0	Municipio	@!	CC2CKF	S	A	R
CKF	4	CKF_CODIPM	C	60	0	IPM	@!		S	A	R
CKF	3	CKF_UF	C	2	0	ESTADO/PROV/REG	@!	12	S	A	R
CKF	2	CKF_IDIPM	C	36	0	ID	@!		S	A	R
CKF	1	CKF_FILIAL	C	8	0	Sucursal			S	A	R
CKE	9	CKE_IDF2B	C	36	0	ID Reg Cálc	@!		N	A	R
CKE	8	CKE_CONVLS	C	1	0	Val Simbólico	@!		S	A	R
CKE	7	CKE_CONSMU	C	1	0	Op.Municipio	@!		S	A	R
CKE	6	CKE_REGCAL	C	6	0	Código Regla	@!	F2B3	S	A	R
CKE	5	CKE_DSCIPM	C	60	0	Descripción	@!		S	V	R
CKE	4	CKE_CODIPM	C	60	0	IPM	@!	CLNCKE	S	A	R
CKE	3	CKE_UF	C	2	0	ESTADO/PROV/REG	@!	12	S	A	R
CKE	2	CKE_ID	C	36	0	ID	@!		S	A	R
CKE	1	CKE_FILIAL	C	8	0	Sucursal			S	V	R
CKD	6	CKD_VIGFIM	D	8	0	Fecha final			S	A	R
CKD	5	CKD_VIGINI	D	8	0	Fecha inicial			S	A	R
CKD	4	CKD_DESCR	C	50	0	Descripción	@!		S	A	R
CKD	3	CKD_CODREG	C	6	0	Código	@!		S	A	R
CKD	2	CKD_ID	C	36	0	ID	@!		N	V	R
CKD	1	CKD_FILIAL	C	8	0	Sucursal			S	V	R

SX7

X7_CAMPO	X7_SEQUENC	X7_REGRA	X7_CDOMIN	X7_TIPO	X7_SEEK	X7_ALIAS	X7_ORDEM	X7_CHAVE	X7_PROPRI
CKF_CODMUN	1	Fisa322CC2(FwFldGet("CKE_UF"),FwFldGet("CKF_CODMUN"))	CKF_DESCMU	X	N		0		S
CKE_REGCAL	1	F2B->F2B_ID	CKE_IDF2B	P	N		0		S
CKE_CODIPM	1	SUBSTR(CLN->CLN_DSCIPM,1,60)	CKE_DSCIPM	P	S	CLN	1	XFILIAL("CLN")+FwFldGet("CKE_UF")+FwFldGet("CKE_CODIPM")	S

SX9

X9_DOM

X9_IDENT

X9_CDOM

X9_EXPDOM

X9_EXPCDOM

X9_PROPRI

X9_LIGDOM

X9_LIGCDOM

X9_CONDSQL

X9_USEFIL

X9_ENABLE

X9_VINFIL

X9_CHVFOR

SX5

8

CKE

X5_TABELA+X5_CHAVE

'12'+CKE_UF

S

1

N

S

2

SX5

7

CKI

X5_TABELA+X5_CHAVE

'12'+CKI_UFDEST

S

1

N

S

2

SX5

6

CKI

X5_TABELA+X5_CHAVE

'12'+CKI_UFORIG

S

1

N

S

2

SX5

5

CKI

X5_TABELA+X5_CHAVE

'12'+CKI_UFPART

S

1

N

S

2

SX5

4

CKI

X5_TABELA+X5_CHAVE

'12'+CKI_UFNOTA

S

1

N

S

2

SX5

3

CKI

X5_TABELA+X5_CHAVE

'12'+CKI_UFDOC

S

1

N

S

2

SX5

2

CKH

X5_TABELA+X5_CHAVE

'12'+CKH_UF

S

1

N

S

2

SX5

1

CKF

X5_TABELA+X5_CHAVE

'12'+CKF_UF

S

1

N

S

2

SA2

1

CKI

A2_COD+A2_LOJA

CKI_CODFOR+CKI_LOJA

S

1

N

S

2

SA1

1

CKI

A1_COD+A1_LOJA

CKI_CODCLI+CKI_LOJA

S

1

N

S

2

F2B

1

CKE

F2B_REGRA

CKE_REGCAL

S

1

N

S

2

CLN

1

CKE

CLN_UF+CLN_CODIPM

CKE_UF+CKE_CODIPM

S

1

N

S

2

CKG

1

CKH

CKG_ID

CKH_IDAPUR

S

1

N

S

1

CKE

1

CKF

CKE_ID+CKE_UF+CKE_CODIPM

CKF_IDIPM+CKF_UF+CKF_CODIPM

S

1

N

S

1

CKD

1

CKE

CKD_ID

CKE_ID

S

1

N

S

1

CC2

2

CKH

CC2_CODMUN

CKH_CODMUN

S

1

N

S

2

CC2

1

CKF

CC2_CODMUN

CKF_CODMUN

S

1

N

S

2

SXB

XB_ALIAS	XB_TIPO	XB_SEQ	XB_COLUNA	XB_DESCRI	XB_DESCSPA	XB_DESCENG	XB_CONTEM
CLNCKE	6	1					CLN->CLN_UF==FwFldGet("CKE_UF")
CLNCKE	5	1					CLN_CODIPM
CLNCKE	4	1	4	Descrição	Descripción	Description	CLN_DSCIPM
CLNCKE	4	1	3	Código IPM	Código IPM	IPM Code	CLN_CODIPM
CLNCKE	4	1	2	Dt Final	Fch. Final	End Date	CLN_DTFIMV
CLNCKE	4	1	1	Dt Início	Fch. Inicial	Start Date	CLN_DTINIV
CLNCKE	2	1	1	Filial+estado+codigo	Suc+E/P/R+Código	Branch+State+Code
CLNCKE	1	1	DB	Ind.Partic.Munic.	Ind.Partic.Munic.	City Partic. Ind.	CLN
CC2CKF	6	1					CC2->CC2_EST==FwFldGet("CKE_UF")
CC2CKF	5	1					CC2_CODMUN
CC2CKF	4	2	6	Municipio	Municipio	City	CC2_MUN
CC2CKF	4	2	5	Cod. IBGE	Cód. IBGE	IBGE Code	CC2_CODMUN
CC2CKF	4	2	4	Estado	Est/Prov/Reg	State	CC2_EST
CC2CKF	4	1	3	Municipio	Municipio	City	CC2_MUN
CC2CKF	4	1	2	Cod. IBGE	Cód. IBGE	IBGE Code	CC2_CODMUN
CC2CKF	4	1	1	Estado	Est/Prov/Reg	State	CC2_EST
CC2CKF	2	2	2	Codigo Ibge	Código IBGE	IBGE Code
CC2CKF	2	1	1	Municipio	Municipio	City
CC2CKF	1	1	DB	Municipio Rateio	Municipio Prorrateo	Apportionment City	CC2

06. Otras informaciones

Implementación registro Código IPM

Implementación de la pantalla de cálculo

Implementación del informe SmartView (IPM)

Atalhos

Árvore de páginas

01. Visión general

02. Condiciones previas

2.0 Código de ítem para IPM ( CLN )

2.1 Creación del tributo genérico

2.2 Creación de perfiles y reglas

2.2 Cálculo del tributo IPM

03. Cálculo

3.1 Definición de regla de cálculo IPM

3.2 Cálculo de IPM

3.2 Cálculo de IPM en 2º plano

3.3 Sped Fiscal

04. Informe

05. Diccionario de datos

06. Otras informaciones