Abatimento Câmbio de Exportação - EC0031

Visão Geral do Programa

Esta função permite alterar o valor do saldo atual de um título vinculado a um contrato de câmbio de exportação para menor, considerada essa alteração de valor para menor um abatimento no título.

O contrato de câmbio ao qual o título está vinculado, terá seu saldo aumentado no valor da alteração de valor realizada e conseqüentemente, o valor vinculado do título ao contrato, também será alterado no mesmo valor para a menor.

O valor saldo do título do contas a receber será alterado no mesmo valor informado na alteração no módulo Câmbio.

Para cada transação será gerado um histórico para o contrato de câmbio e para o acerto de valor no contas a receber.

A partir do momento que efetuada uma alteração de valor, esta será refletida nos seguintes módulos:

Módulo Contas a Receber

A alteração do saldo atual do título para menor nesta função, pode ser efetuada em títulos que estejam vinculados a contratos de câmbio, devendo o novo valor do saldo ser menor que o valor vinculado ao contrato.

A data de vencimento do título não pode ser maior que a data do contrato de câmbio.

O programa de alteração de títulos (ACR711AA) não será alterado para tratar de alteração de valor em um documento vinculado a um contrato de câmbio

A geração de abatimentos nesta função, não terá nenhum efeito no cálculo de comissões de agentes vinculados ao título de câmbio. Quando necessário efetuar algum acerto de valor na comissão, deverá ser utilizado o programa de manutenção de comissões para a geração de um valor a débito.

Módulo Aplicações e Empréstimos

Ao gerar um contrato de câmbio é gerada uma operação financeira ACC e vincular títulos a este contrato é gerado uma operação financeira ACE para cada título vinculado, abatendo os valores vinculados de cada título da operação financeira ACC. Dessa forma, a operação financeira ACC poderá ter seu saldo zerado em função dos acertos de valores.

O valor informado do abatimento, atualizará os valores dos saldos das operações financeiras ACC e ACE.

Na operação financeira ACC será gerado um acerto de valor à maior e na operação financeira ACE será gerado um acerto de valor para menor. Dessa forma a operação ACC terá novamente saldo disponível para novas vinculações.

A transação de abatimento não terá impacto nos juros das operações financeiras ACC/ACE, isto em função de que na liquidação dos títulos será baixado o valor total de juros, incluindo os juros calculados sobre o abatimento até o momento do abatimento.

Contabilização

Para a contabilização da transação de abatimento, será utilizada a conta contábil transitória de abatimento informada no programa Manutenção Parâmetros do Módulo (EC0012), contra a conta de saldo do cliente. No módulo Aplicações e Empréstimos será utilizada a conta do ACC e ACE contra a conta transitória do APL, informada nos parâmetros do módulo de câmbio. Veja mais informações na descrição do programa Manutenção Parâmetros do Módulo (EC0012).

Exemplo:

O valor do contrato de câmbio ACC é R$ 1.000,00

Ao efetuar um no valor de R$ 100,00, o valor do contrato de câmbio ACE possui juros embutidos do valor sobre os R$ 100,00, que permanecerá no contrato até a baixa do título.

A contabilização do abatimento concedido ocorrerá da seguinte maneira:

Abatimento concedido de R$ 100,00 em um título de R$1.000.00 com todo o valor do título vinculado a um contrato de R$1.000,00

DB – Conta de Abatimento (cliente) R$ 100,00

CR – Conta de saldo do cliente R$100,00

DB – Conta Transitória de Acerto APL R$ 100,00 (Parâmetro MEC)

CR – Conta saldo ACC R$ 100,00

DB – Conta saldo ACE R$ 100,00

CR – Conta Transitória de Acerto APL R$ 100,00 (Parâmetro MEC)

Estorno do acerto de valor gerado no Contas a Receber

Contas a Receber - Processo normal de estorno do movimento.

Neste momento será verificado se o movimento a ser estornado foi gerado pelo Câmbio, se sim, irá atualizar além do próprio Contas a Receber os módulos de Câmbio e Aplicações e Empréstimos.

Câmbio - O contrato ao qual o título está vinculado, será alterado para menor, e o valor vinculado do título também será alterado, nesse caso para maior.

Para estas transações são gerados históricos para o contrato.

Aplicações e Empréstimos - Tanto para a operação ACC quanto ACE, os AVA´s gerados pelo abatimento do título de um contrato de câmbio são estornados. O programa de estorno de movimentos do módulo de Aplicações e Empréstimos não permite que AVA´s gerados pelo módulo de Câmbio para fim de abatimento, sejam estornados.

Abatimento Câmbio Exportação – EC0031

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