per

Archivo previo de TES para el cálculo de percepción de IGV

Es fundamental registrar previamente la información en Impuestos variables y, posteriormente registrar el TES, para regular la actuación del impuesto en la facturación:


  1. Al acceder al archivo Tipos de entrada y salida, haga clic en Incluir.
  2. Complete los datos de acuerdo con las orientaciones del help de campo.
  • GRUPO 1 - operaciones de salida y devoluciones de compra



TES 507

Descripción

Contenido

Observaciones importantes

Sólo con IGV y percepción de IGV

Código del TES

507

Tipo de salida, que calcula el IGV y la percepción del IGV.

Tipo de TES

S

TES de salida.

Genera título de crédito

S

TES que genera título de crédito.

Actualiza stock

S

TES que actualiza el stock

Código fiscal de la operación

507

*Sólo para finalidad de registro.

Texto estándar

Venta IGV/PIV

 

¿Genera libro?

S

Genera libro fiscal

TES de devolución

002

Vincula el TES de devolución.



Devolución de compra - Sólo con IGV y percepción de IGV

Código del TES

509

Salida por devolución de compra con IGV.

Tipo de TES

S

TES de salida.

Genera título de crédito

S

TES que genera título de crédito.

Actualiza stock

S

TES que actualiza el stock

Código fiscal de la operación

509

*Sólo para finalidad de registro.

Texto estándar

Dv.Cmp. IGV/PIV

 

¿Genera libro?

S

Genera libro fiscal

Devolución de compra - Sólo con IGV y percepción de IGV

Código del TES

509

Salida por devolución de compra con IGV.

Tipo de TES

S

TES de salida.

Genera título de crédito

S

TES que genera título de crédito.

Actualiza stock

S

TES que actualiza el stock

Código fiscal de la operación

509

*Sólo para finalidad de registro.

Texto estándar

Dv.Cmp. IGV/PIV

 

¿Genera libro?

S

Genera libro fiscal

Sólo con IGV, percepción de IGV e ISC

Código del TES

508

Tipo de salida, que calcule el IGV, la percepción del IGV y el ISC.

Tipo de TES

S

TES de salida.

Genera título de crédito

S

TES que genera título de crédito.

Actualiza stock

S

TES que actualiza el stock

Código fiscal de la operación

508

*Sólo para finalidad de registro.

Texto estándar

Dv.Cmp. IGV/PIV/ISC

 

¿Genera libro?

S

Genera libro fiscal

TES de devolución

010

Vincula TES de devolución.

Devolución de compra - Sólo con IGV, percepción de IGV y ISC.

Código del TES

510

Salida por devolución de compra con IGV, percepción del IGV y el ISC.

Tipo de TES

S

TES de salida.

Genera título de crédito

S

TES que genera título de crédito.

Actualiza stock

S

TES que actualiza el stock

Código fiscal de la operación

510

*Sólo para finalidad de registro.

Texto estándar

Dv.Cmp. IGV/PIV/ISC

 

¿Genera libro?

S

Genera libro fiscal

  • GRUPO 2 - operaciones de entrada y devoluciones de venta

Información importante en la creación del impuesto

Descripción

Contenido

Observaciones importantes

Sólo con IGV y percepción de IGV

Código de entrada o salida

007

Tipo de entrada, que calcula el IGV y la percepción del IGV.

Tipo de TES

E

TES de entrada.

Genera título de crédito

S

TES que genera título de crédito.

Actualiza stock

S

TES que actualiza el stock

Código fiscal de la operación

117

No se aplica a Perú, sin embargo, debe registrarse la información.

Texto estándar

Compra IGV/PIV

 

¿Genera libro?

S

Genera libro fiscal

TES de devolución

509

Vincula TES de devolución.

Información importante en la creación del impuesto

Descripción

Contenido

Observaciones importantes

Devolución de compra - Sólo con IGV y percepción de IGV

Código de entrada o salida

009

Tipo de entrada, que calcule el IGV y la percepción del IGV.

Tipo de TES

E

TES de entrada.

Genera título de crédito

S

TES que genera título de crédito.

Actualiza stock

S

TES que actualiza el stock

Código fiscal de la operación

119

No se aplica a Perú, sin embargo, debe registrarse la información.

Texto estándar

Dv.Vta. IGV/PIV

 

¿Genera libro?

S

Genera libro fiscal

Información importante en la creación del impuesto

Descripción

Contenido

Observaciones importantes

Devolución de venta - con IGV, percepción de IGV e ISC

Código de entrada o salida

010

Entrada por devolución de venta con IGV, percepción de IGV y con ISC

Tipo de TES

E

TES de entrada.

Genera título de crédito

S

TES que genera título de crédito.

Actualiza stock

S

TES que actualiza el stock

Código fiscal de la operación

119

No se aplica a Perú, sin embargo, debe registrarse la información.

Texto estándar

Dv.Vta. IGV/PIV/ISC

 

¿Genera libro?

S

Genera libro fiscal

Información importante en la creación del impuesto

Descripción

Contenido

Observaciones importantes

Sólo con IGV, percepción de IGV e ISC

Código de entrada o salida

008

Tipo de entrada, que calcule el IGV, percepción de IGV e ISC.

Tipo de TES

E

TES de entrada.

Genera título de crédito

S

TES que genera título de crédito.

Actualiza stock

S

TES que actualiza el stock

Código fiscal de la operación

119

No se aplica a Perú, sin embargo, debe registrarse la información.

Texto estándar

Dv.Vta. IGV/PIV/ISC

 

¿Genera libro?

S

Genera libro fiscal

TES Devolución

510

Vincula TES de devolución.


  1. Registre todos los vínculos entre TES e Impuestos variables.
  2. Haga clic en Actualización de TES.
  3. En Adm./Fin./Costo, seleccione la carpeta Impuestos variables.
  4. Complete los campos, de acuerdo con las siguientes instrucciones:


TES 507

Descripción

Contenido

Observaciones importantes

Código del TES

501

Informar a qué TES se refiere el vínculo

Secuencia del cálculo

01

 

Código del impuesto por calcular

IGV

 

Suma en la factura de crédito

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.

Suma en el total de la factura

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del documento.

Suma en el costo

1

Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.

Qué impuesto incide en el cálculo

No informar

Este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo, visto que se creó un TES específico con la incidencia de más de un impuesto.

Secuencia del cálculo

02

 

Código del impuesto por calcular

PIV

 

Suma en la factura de crédito

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.

Suma en el total de la factura

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del documento.

Suma en el costo

1

Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.

Qué impuesto incide en el cálculo

IGV

Como la percepción de IGV se calcula sobre el valor del documento sumando el IGV, debe calcularse el IGV primero para que entre en el cálculo de la percepción.

TES 508

Descripción

Contenido

Observaciones importantes

Código del TES

508

Informar a qué TES se refiere el vínculo

Secuencia del cálculo

01

 

Código del impuesto por calcular

IGV

 

Suma en la factura de crédito

1

El valor calculado de ISC debe sumarse al total del título generado en el financiero.

Suma en el total de la factura

1

El valor calculado de ISC debe sumarse al total del documento.

Suma en el costo

1

Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.

Qué impuesto incide en el cálculo

No informar

No informar El ISC se calcula primero para que entre en la base de cálculo del IGV.

Secuencia del cálculo

02

 

Código del impuesto por calcular

IGV

 

Suma en la factura de crédito

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.

Suma en el total de la factura

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del documento.

Suma en el costo

1

Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.

Qué impuesto incide en el cálculo

ISC

El valor del ISC calculado (secuencia 1) debe sumarse a la base de cálculo del IGV (secuencia 2).

Secuencia del cálculo

03

 

Código del impuesto por calcular

PIV

 

Suma en la factura de crédito

1

El valor calculado de percepción de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.

Suma en el total de la factura

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del documento.

Suma en el costo

1

Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.

Qué impuesto incide en el cálculo

IGV

Como la percepción de IGV se calcula sobre el valor del documento sumando el IGV, debe calcularse el IGV primero para que entre en el cálculo de la percepción.

TES 509

Descripción

Contenido

Observaciones importantes

Código del TES

501

Informar a qué TES se refiere el vínculo

Secuencia del cálculo

01

 

Código del impuesto por calcular

IGV

 

Suma en la factura de crédito

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.

Suma en el total de la factura

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del documento.

Suma en el costo

1

Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.

Impuesto que incide en el cálculo

No informar

Este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo, visto que se creó un TES específico con la incidencia de más de un impuesto.

Secuencia del cálculo

02

 

Código del impuesto por calcular

PIV

 

Suma en la factura de crédito

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.

Suma en el total de la factura

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del documento.

Suma en el costo

1

Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.

Impuesto que incide en el cálculo

IGV

Como la percepción de IGV se calcula sobre el valor del documento sumando el IGV, debe calcularse el IGV primero para que entre en el cálculo de la percepción.

TES 510

Descripción

Contenido

Observaciones importantes

Código del TES

510

Informar a qué TES se refiere el vínculo

Secuencia del cálculo

01

 

Código del impuesto por calcular

ISC

 

Suma en la factura de crédito

1

El valor calculado de ISC debe sumarse al total del título generado en el financiero.

Suma en el total de la factura

1

El valor calculado de ISC debe sumarse al total del documento.

Suma en el costo

1

Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.

Impuesto que incide en el cálculo

No informar

No informar El ISC se calcula primero para que entre en la base de cálculo del IGV.

Secuencia del cálculo

02

 

Código del impuesto por calcular

IGV

 

Suma en la factura de crédito

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.

Suma en el total de la factura

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del documento.

Suma en el costo

1

Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.

Impuesto que incide en el cálculo

ISC

El valor del ISC calculado (secuencia 01) debe sumarse a la base de cálculo del IGV (secuencia 02).

Secuencia del cálculo

03

 

Código del impuesto por calcular

PIV

 

Suma en la factura de crédito

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.

Suma en el total de la factura

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del documento.

Suma en el costo

1

Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.

Impuesto que incide en el cálculo

IGV

Como la percepción de IGV se calcula sobre el valor del documento sumando el IGV, debe calcularse el IGV primero para que entre en el cálculo de la percepción.

TES 007

Descripción

Contenido

Observaciones importantes

Código del TES

007

Informar a qué TES se refiere el vínculo

Secuencia del cálculo

01

 

Código del impuesto por calcular

IGV

 

Suma en la factura de crédito

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.

Suma en el total de la factura

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del documento.

Suma en el costo

1

Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.

Impuesto que incide en el cálculo

No informar

Este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo, visto que se creó un TES específico con la incidencia de más de un impuesto.

Secuencia del cálculo

02

 

Código del impuesto por calcular

PIV

 

Suma en la factura de crédito

1

El valor calculado de percepción de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.

Suma en el total de la factura

1

El valor calculado de percepción de IGV debe sumarse al total del documento.

Suma en el costo

1

Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.

Impuesto que incide en el cálculo

IGV

Como la percepción de IGV se calcula sobre el valor del documento sumando el IGV, debe calcularse el IGV primero para que entre en el cálculo de la percepción.

TES 008

Descripción

Contenido

Observaciones importantes

Código del TES

008

Informar a qué TES se refiere el vínculo

Secuencia del cálculo

01

 

Código del impuesto por calcular

ISC

 

Suma en la factura de crédito

1

El valor calculado de ISC debe sumarse al total del título generado en el financiero.

Suma en el total de la factura

1

El valor calculado de ISC debe sumarse al total del documento.

Suma en el costo

1

Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.

Impuesto que incide en el cálculo

No informar

No informar El ISC se calcula primero para que entre en la base de cálculo del IGV.

Secuencia del cálculo

02

 

Código del impuesto por calcular

IGV

 

Suma en la factura de crédito

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.

Suma en el total de la factura

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del documento.

Suma en el costo

1

Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.

Impuesto que incide en el cálculo

ISC

El valor del ISC calculado (secuencia 01) debe sumarse a la base de cálculo del IGV (secuencia 02).

Secuencia del cálculo

03

 

Código del impuesto por calcular

PIV

 

Suma en la factura de crédito

1

El valor calculado de percepción de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.

Suma en el total de la factura

1

El valor calculado de percepción de IGV debe sumarse al total del documento.

Suma en el costo

1

Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.

Impuesto que incide en el cálculo

IGV

Como la percepción de IGV se calcula sobre el valor del documento sumando el IGV, debe calcularse el IGV primero para que entre en el cálculo de la percepción.

TES 009

Descripción

Contenido

Observaciones importantes

Código del TES

009

Informar a qué TES se refiere el vínculo

Secuencia del cálculo

01

 

Código del impuesto por calcular

IGV

 

Suma en la factura de crédito

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.

Suma en el total de la factura

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del documento.

Suma en el costo

1

Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.

Impuesto que incide en el cálculo

No informar

Este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo, visto que se creó un TES específico con la incidencia de más de un impuesto.

Secuencia del cálculo

02

 

Código del impuesto por calcular

PIV

 

Suma en la factura de crédito

1

El valor calculado de percepción de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.

Suma en el total de la factura

1

El valor calculado de percepción de IGV debe sumarse al total del documento.

Suma en el costo

1

Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.

Impuesto que incide en el cálculo

IGV

Como la percepción de IGV se calcula sobre el valor del documento sumando el IGV, debe calcularse el IGV primero para que entre en el cálculo de la percepción.

TES 010

Descripción

Contenido

Observaciones importantes

Código del TES

010

Informar a qué TES se refiere el vínculo

Secuencia del cálculo

01

 

Código del impuesto por calcular

ISC

 

Suma en la factura de crédito

1

El valor calculado de ISC debe sumarse al total del título generado en el financiero.

Suma en el total de la factura

1

El valor calculado de ISC debe sumarse al total del documento.

Suma en el costo

1

Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.

Impuesto que incide en el cálculo

No informar

No informar El ISC se calcula primero para que entre en la base de cálculo del IGV.

Secuencia del cálculo

02

 

Código del impuesto por calcular

IGV

 

Suma en la factura de crédito

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.

Suma en el total de la factura

1

El valor calculado de IGV debe sumarse al total del documento.

Suma en el costo

1

Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.

Impuesto que incide en el cálculo

ISC

El valor del ISC calculado (secuencia 01) debe sumarse a la base de cálculo del IGV (secuencia 02).

Secuencia del cálculo

03

 

Código del impuesto por calcular

PIV

 

Suma en la factura de crédito

1

El valor calculado de percepción de IGV debe sumarse al total del título generado en el financiero.

Suma en el total de la factura

1

El valor calculado de percepción de IGV debe sumarse al total del documento.

Suma en el costo

1

Como el valor del impuesto se suma al total del documento, éste no debe formar parte de su costo.

Impuesto que incide en el cálculo

IGV

Como la percepción de IGV se calcula sobre el valor del documento sumando el IGV, debe calcularse el IGV primero para que entre en el cálculo de la percepción.

Help_buttonImportante

La alícuota del impuesto IGV siempre se informa en la tabla Impuestos variables (SFB) y no consta en la tabla Excepciones fiscales.




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